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（）负责对银行高级管理人员进行离任审计，有权对银行的经营决策、风险管理、内部控制等情况进行审计。A、董（理）事会B、监事会C、内部审计部门D、监管部门

题目

（）负责对银行高级管理人员进行离任审计，有权对银行的经营决策、风险管理、内部控制等情况进行审计。

  • A、董（理）事会
  • B、监事会
  • C、内部审计部门
  • D、监管部门
相似考题

1.风险管理部门负责对商业银行遵守法规情况以及董事会、高级管理层履行职责情况进行监督,并通过审计等手段对本行的经营决策、风险管理和内部控制等内容进行监督。()此题为判断题(对，错)。

2.商业银行()应当每年对绩效考核及薪酬机制和执行情况进行专项审计,审计结果报送银行业监督管理机构。A、董事会B、内部审计部门C、监事会D、外部审计机构

3.关于商业银行内部审计的说法正确的是()。A.商业银行应建立独立垂直的内部审计体系B.高级管理层下设审计委员会C.内部审计部门有权向董事会、高级管理层和相关部门提出处理和处罚建议D.内部审计可直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行

4.依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,内部审计部门可就风险管理、内部控制等事项提供专业建议,可直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行。( )此题为判断题(对，错)。

更多“（）负责对银行高级管理人员进行离任审计，有权对银行的经营决策、风险管理、内部控制等情况进行审计。A、董（理）事会B、监事会C、内部审计部门D、监管部门”相关问题

  • 第1题：

    按照《商业银行市场风险管理指引》的要求, 下面说法不正确的是: ()。

    A.内部审计应当既对业务经营部门, 也对负责市场风险管理的部门进行

    B.商业银行的内部审计部门应当定期( 至少每年一次) 对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价

    C.审计部门对市场风险进行的内部审计报告应当直接提交给监事会

    D.市场风险管理部门应当跟踪检查改进措施的实施情况, 并向董事会提交有关报告


    答案:C,D

  • 第2题：

    下列关于监事会职责的说法，正确的有()。

    A.监事会从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作
    B.监事会应当加强与董事会及内部审计、风险管理等相关委员会和有关职能部门的工作联系
    C.监事会对商业银行的决策过程、决策执行过程、经营活动，以及董事、高级管理人员的工作表现，进行监督与测评
    D.跟踪监督董事会和高级管理层为完善内部控制所做的相关工作
    E.监事会负责有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险

    答案：A,B,C,D
    解析：
    高级管理层负责有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，所以E项错误；A、B、C、D均是监事会的职责。

  • 第3题：

    日常监督中的内部审计监督不包括（）

    • A、制定内部审计计划，定期组织生产经营审计、内部控制专项审计和专项调查等
    • B、对企业董事、高级管理人员和下属单位负责人的廉洁从业状况、管理制度的落实情况、内部控制的实际效果等进行监督检查，并向董事会或经理层提出管理建议
    • C、根据风险评估效果，对企业认定的重大风险的管控情况及成效开展持续性的监督
    • D、对审计中发现的违反国家法律法规和企业章程规定的事项提出审计建议，作出审计决定，并对审计建议和审计决定的落实情况进行跟踪监督

    正确答案:C

  • 第4题：

    （）是银行风险管理的最高决策机构，对风险管理承担最终责任，并通过其风险管理委员会和审计委员会进行监督。

    • A、董（理）事会
    • B、高级管理层
    • C、风险管理委员会
    • D、审计委员会

    正确答案:A

  • 第5题：

    商业银行内部审计部门应当（）至少对商业银行的关联交易进行一次专项审计，并将审计结果报商业银行董事会和监事会；未设立董事会的，报商业银行经营决策机构和监事会。

    • A、每年
    • B、每月
    • C、每季
    • D、每半年

    正确答案:A

  • 第6题：

    关于商业银行内部审计的说法正确的是（）。

    • A、商业银行应建立独立垂直的内部审计体系
    • B、高级管理层下设审计委员会
    • C、内部审计部门有权向董事会、高级管理层和相关部门提出处理和处罚建议
    • D、内部审计可直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行

    正确答案:A,C

  • 第7题：

    （　）对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。

    • A、监事会
    • B、董事会
    • C、内部审计部门
    • D、高级经理

    正确答案:A

  • 第8题：

    财务公司的董事、高级管理人员离任，应当由（）依照有关规定进行离任审计，并将离任审计报告报中国银行业监督管理委员会。

    • A、财务公司审计委员会
    • B、财务公司稽核部
    • C、母公司
    • D、财务公司监事会

    正确答案:C

  • 第9题：

    单选题
    （  ）负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系。
    A

    监事会

    B

    内部审计部门

    C

    董事会

    D

    高级管理层


    正确答案： B
    解析：

  • 第10题：

    单选题
    （）负责对银行高级管理人员进行离任审计，有权对银行的经营决策、风险管理、内部控制等情况进行审计。
    A

    董（理）事会

    B

    监事会

    C

    内部审计部门

    D

    监管部门


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    下列各项中关于商业银行内部审计人员的权限的说法中正确的有（  ）。
    A

    内部审计部门有权向董事会、高级管理层和相关部门提出处理和处罚建议

    B

    内部审计部门有权获取与审计有关的信息，列席或参加与内部审计职责有关的会议

    C

    内部审计部门有权检查各类经营机构的各项业务和管理活动

    D

    内部审计部门可就风险管理、内部控制等事项提供专业建议

    E

    内部审计部门可直接参与内部控制设计和经营管理的决策与执行


    正确答案： D,E
    解析：

  • 第12题：

    单选题
    （　）对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。
    A

    监事会

    B

    董事会

    C

    内部审计部门

    D

    高级经理


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    （　　）对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。

    A.监事会
    B.董事会
    C.内部审计部门
    D.高级经理

    答案：A
    解析：
    监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。

  • 第14题：

    下列关于监事会职责的说法，正确的有（ ）。
    A.监事会从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作
    B.监事会应当与董事会及内部审计、风险管理等相关委员会和有关职能部门的工作联系
    C.监事会对商业银行的决策过程、决策执行过程、经营活动，以及董事、高级管理人员的 工作表现，进行监督与测评
    D.跟踪监督董事会和高级管理层为完善内部控制所做的相关工作
    E.监事会有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险


    答案：A,B,C,D
    解析：
    。高级管理层有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各 种风险，所以E项错误；A、B、C、D项均是监事会的职责。

  • 第15题：

    农村中小金融机构内部审计部门应对董（理）事会负责。


    正确答案:正确

  • 第16题：

    商业银行的内部审计部门应当定期对市场风险管理体系进行独立的审查和评价，内部审计报告应当直接提交给（）。

    • A、股东大会
    • B、董事会
    • C、高级管理层
    • D、分管审计的高级管理层

    正确答案:B

  • 第17题：

    根据《商业银行市场风险管理指引》规定，对市场风险管理情况的内部审计报告以及审计发现问题的跟踪整改情况报告应当提交给（）。

    • A、董事会
    • B、高级管理层
    • C、市场风险部门主管
    • D、监事会

    正确答案:A

  • 第18题：

    （）负责执行各项风险管理制度和政策。

    • A、董（理）事会
    • B、高级管理层
    • C、风险管理委员会
    • D、审计委员会
    • E、监事会

    正确答案:B

  • 第19题：

    商业银行应明确合规管理部门与内部审计部门在合规风险评估和合规性测试方面的职责。内部审计部门应随时将合规性审计结果告知（）。

    • A、监事会
    • B、合规负责人
    • C、董事会
    • D、高级管理层

    正确答案:B

  • 第20题：

    监事会行使以下职权（）

    • A、监督董事会、高级管理人员履行职责情况
    • B、要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害农村合作银行利益的行为
    • C、对董事和高级管理人员进行专项审计和离任审计
    • D、检查监督农村合作银行的财务活动
    • E、对农村合作银行的经营决策、风险管理和内部控制等进行审计并指导农村合作银行内部稽核工作

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第21题：

    单选题
    （  ）负责制定商业银行内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
    A

    董事会

    B

    高级管理层

    C

    审计部门

    D

    监事会


    正确答案： A
    解析：

  • 第22题：

    单选题
    （）是银行风险管理的最高决策机构，对风险管理承担最终责任，并通过其风险管理委员会和审计委员会进行监督。
    A

    董（理）事会

    B

    高级管理层

    C

    风险管理委员会

    D

    审计委员会


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    问答题
    某银行总行负责建立和维护内部审计体系的董事会（高级管理层）负责人认为内部控制设计是内部审计部门的事情，因此，安排内部审计部门负责该行的内部控制设计工作。请对这种做法进行评价分析。

    正确答案： 该行董事会（高级管理层）负责人的做法是不对的。内部审计部门可就风险管理、内部控制等有关问题提供咨询服务，但不应直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行。
    解析： 暂无解析

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