对于内控测试发现的内控缺陷，在填写自评工作底稿时，应该（）A、合并认定内控缺陷B、逐条列示内控缺陷C、逐户列示内控缺陷D、按机构汇总内控缺陷

第1题：

对大企业进行税务审计，所做的符合性测试的业务流程应是（）.

• A、收集企业内控制度一对照标准一记录差异、缺陷一确认测试结果
• B、对比企业内控制度一找出存在问题一记录差异、缺陷一确认测试结果
• C、分析企业内控制度一对照标准一记录差异、缺陷一确认测试结果
• D、评价企业内控制度一找出存在问题一记录差异、缺陷一确认测试结果

第2题：

内控缺陷按照影响内控目标的具体表现形式可分为（）

• A、设计缺陷
• B、运行缺陷
• C、财务报告缺陷
• D、非财务报告缺陷

第3题：

以下不属于经济责任审计内控管理情况评价结果的是（）。

• A、内控管理健全有效
• B、内控管理较为健全
• C、内控管理部分存在缺陷
• D、内控管理不健全

第4题：

下述内控自评工作流程，哪项符合兴业银行规定（）

• A、确定内控自评范围、制订内控自评工作方案、内控测试、内控缺陷认定与整改、制订内控自评工作底稿、内控缺陷的持续识别与整改
• B、确定内控自评范围、制订内控自评工作底稿、制订内控自评工作方案、内控测试、内控缺陷认定与整改、内控缺陷的持续识别与整改
• C、确定内控自评范围、制订内控自评工作方案、制订内控自评工作底稿、内控测试、内控缺陷认定与整改、内控缺陷的持续识别与整改
• D、制订内控自评工作方案、确定内控自评范围、制订内控自评工作底稿、内控测试、内控缺陷认定与整改、内控缺陷的持续识别与整改

第5题：

按照影响内控目标的具本表现形式，兴业银行将内控缺陷分为（）

• A、财务报告缺陷
• B、非财务报告缺陷
• C、设计缺陷
• D、运行缺陷

第6题：

法律与合规部门作为兴业银行内控管理职能部门，负责内控评价工作的牵头组织实施，具体职责包括（）

• A、负责内控缺陷的认定审核、整改方案审核、整改状态认定，汇总编制内控评价报告并向管理层报告
• B、负责建立内控评价考核机制，强化内部控制评价结果运用
• C、负责内控评价相关信息系统的建设与维护
• D、负责内部控制基础理论、内控评价方法及工具的培训

第7题：

内控缺陷包括：重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷和日常缺陷。

第8题：

第9题：

第10题：

第11题：

第12题：

第13题：

按照缺陷成因或来源，兴业银行将内控缺陷分为（）

• A、操作缺陷
• B、设计缺陷
• C、运行缺陷
• D、人为缺陷

第14题：

企业内控评价中发现的缺陷按成因分析应包括哪几种（）？

• A、设计缺陷
• B、重大缺陷
• C、运行缺陷
• D、一般缺陷

第15题：

在合规系统内控评价模块中，关于分行法规部内控评价岗的用户权限，以下说法正确的是（）

• A、总行评价方案、测试底稿模板及其它公告下载
• B、分行内控自评材料上传
• C、总行报分行整改缺陷的整改任务分配
• D、分行应整改缺陷发布与整改状态审核
• E、缺陷清单转历史库
• F、分行全辖内控评价报表查询、下载

第16题：

兴业银行内部控制评估工作可以分为实施风险评估确定内控评价范围，对控制环节进行记录、测试和评价（）管理层内控评价报告四个方面。

• A、缺陷及整改
• B、识别缺陷
• C、整改缺陷
• D、处理缺陷

第17题：

开发银行应当建立健全内控评价体系，持续开展内控评价，及时发现内控缺陷，并建立纠错整改机制，确保评价结果与绩效考核、授权管理等挂钩。年度内控评价报告应当按要求报送银监会和财政部。（）

第18题：

下列不属于内控缺陷分类的是（）

• A、重大缺陷
• B、重要缺陷
• C、一般缺陷
• D、固有缺陷

第19题：

第20题：

第21题：

第22题：

第23题：