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企业应当建立工程项目业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理工程项目业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。以下不属于工程项目业务不相容岗位的是（）A、概预算编制与项目验收B、项目建议、可行性研究与项目决策C、概预算编制与审核D、项目决策与项目实施

题目

企业应当建立工程项目业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理工程项目业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。以下不属于工程项目业务不相容岗位的是（）

  • A、概预算编制与项目验收
  • B、项目建议、可行性研究与项目决策
  • C、概预算编制与审核
  • D、项目决策与项目实施
相似考题

1.商业银行应当明确划分相关()的职责,建立职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制。A、部门之间B、岗位之间C、同事之间D、上下级机构之间

2.企业的职责分工应当合理明确,授权审核制度和外包业务归口管理制度应当规范化。具体控制政策和措施包括()。A、企业应当建立业务外包的岗位责任制B、明确相关部门和岗位的职责权限C、确保办理业务外包的不相容岗位相互分离、制约和监督D、业务外包的执行与相关会计记录

3.公司应当建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。资金业务的不相容岗位至少应当包括( )。①资金支付的审批与执行②资金的保管、记录与盘点清查③灵活的人员配置和监督检查④资金的会计记录与审计监督A.①②③B.①②④C.①②③④D.②③④

4.各级行应科学合理地设置(),建立健全岗位责任制度,明确岗位工作内容和职责,加强关键岗位管理。A、业务运行岗位B、会计业务岗位C、重要业务岗位D、一般岗位

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  • 第1题：

    公司应当建立科学、严格的（ ），明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠，重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。

    A、岗位轮换制度
    B、岗位分离制度
    C、岗位组合制度
    D、岗位审查制度

    答案：B
    解析：
    本题考查内部控制机制。公司应当建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠，重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。参见教材（下册）P180。

  • 第2题：

    各单位应当建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的()、制约和监督。

    A、不相容岗位相互分离
    B、安全
    C、谨慎
    D、权责明确

    答案：A
    解析：
    本题考核加强货币资金业务岗位管理的内容。

  • 第3题：

    商业银行应当明确划分相关（）的职责，建立职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制。

    • A、行业之间
    • B、单位之间
    • C、部门之间
    • D、岗位之间
    • E、上下级机构之间

    正确答案:C,D,E

  • 第4题：

    企业应建立销售与收款业务岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，实行归口管理


    正确答案:正确

  • 第5题：

    （）就是对涉及经济和业务活动的相关岗位，必须依职定岗、分岗定权、权责明确，防止岗位职责不清、设权界限混乱。

    • A、分事行权
    • B、分岗设权
    • C、分级授权
    • D、定期轮岗

    正确答案:B

  • 第6题：

    各级行应科学合理地设置业务运行岗位，建立健全岗位责任制度，（），加强关键岗位管理。

    • A、明确岗位业绩考核要求
    • B、明确岗位工作内容和职责
    • C、明确岗位工作时间要求
    • D、明确岗位与其他岗位的关系

    正确答案:B

  • 第7题：

    商业银行应当明确划分相关部门之间、岗位之间、上下级机构之间的职责，建立（）的机制。

    • A、职责分离；
    • B、目标明确；
    • C、横向与纵向相互监督制约；
    • D、整体和谐有序。

    正确答案:A,C

  • 第8题：

    单位应当建立健全内部控制关键岗位责任制，主要是指（）。

    • A、单位应当实行内部控制关键岗位工作人员的轮岗制度，明确轮岗周期
    • B、明确岗位职责及分工
    • C、确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督
    • D、不具备轮岗条件的单位应当采取专项审计等控制措施

    正确答案:A,B,C,D

  • 第9题：

    多选题
    企业应当建立销售与收款业务的内部会计控制制度，明确相关部门和岗位的职责权限。销售与收款业务的不相容岗位包括（ ）
    A

    销售合同的审批、签订与办理发货的岗位

    B

    销售货款的确认、回收与相关会计记录的岗位

    C

    销售退回货物的验收、处置与相关会计记录的岗位

    D

    销售业务经办与发票开具、管理的岗位

    E

    坏账准备的计提与审批、坏账的核销与审批的岗位


    正确答案： E,B
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    企业的业务外包至少应当关注下列风险（）。
    A

    外包范围和价格确定不合理，承包方选择不当，可能导致企业遭受损失

    B

    业务外包监控不严、服务质量低劣，可能导致企业难以发挥业务外包的优势

    C

    业务外包存在商业贿赂等舞弊行为，可能导致企业相关人员涉案

    D

    企业未能建立和完善业务外包管理制度，规定业务外包的范围、方式、条件、程序和实施等相关内容，未能明确相关部门和岗位的职责权限


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    各级行应科学合理地设置业务运行岗位，建立健全岗位责任制度，（），加强关键岗位管理。
    A

    明确岗位业绩考核要求

    B

    明确岗位工作内容和职责

    C

    明确岗位工作时间要求

    D

    明确岗位与其他岗位的关系


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    问答题
    企业应当建立长期股权投资业务岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理长期股权投资业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。长期股权投资业务不相容性主要包括：长期股权投资项目的可行性研究与评估；长期股权投资的决策与执行；长期股权投资处置的审批与执行；长期股权投资绩效评估与执行。这种说（做）法是正确的吗？说明原因。

    正确答案： 正确。因为长期投资投资存在许多风险。例如：投资项目执行缺乏有效地管理，可能因不能保障投资安全和投资收益而导致损失；投资项目处置的决策与执行不当，可能导致权益受损等。
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    公司应当建立科学、严格的（ ），明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠，重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。

    A.岗位轮换制度
    B.岗位分离制度
    C.岗位组合制度
    D.岗位审查制度

    答案：B
    解析：
    本题考查内部控制机制。公司应当建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠，重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。参见教材（下册）P180。

  • 第14题：

    企业应当建立长期股权投资业务岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理长期股权投资业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。长期股权投资业务不相容性主要包括：长期股权投资项目的可行性研究与评估；长期股权投资的决策与执行；长期股权投资处置的审批与执行；长期股权投资绩效评估与执行。这种说（做）法是正确的吗？说明原因。
    正确。因为长期投资投资存在许多风险。例如：投资项目执行缺乏有效地管理，可能因不能保障投资安全和投资收益而导致损失；投资项目处置的决策与执行不当，可能导致权益受损等。
    略

  • 第15题：

    商业银行开展票据业务，需建立以下哪些内控制度？（）

    • A、按业务种类、流程、或按部门从属建立明确、具体、可操作性的制度体系;
    • B、建立明确的授权制度;
    • C、各部门职责明确，关键岗位分离，重要岗位人员定期轮换;
    • D、建立合理、完善的票据业务审批流程

    正确答案:A,B,C,D

  • 第16题：

    单位应当合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保资产安全和有效使用。


    正确答案:正确

  • 第17题：

    公司应当建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。资金业务的不相容岗位至少应当包括（）。 ①资金支付的审批与执行 ②资金的保管、记录与盘点清查 ③灵活的人员配置和监督检查 ④资金的会计记录与审计监督

    • A、①②③
    • B、①②④
    • C、①②③④
    • D、②③④

    正确答案:B

  • 第18题：

    各级行应按照（）、相互制约的原则配置业务营运岗位，建立健全岗位责任制度，明确岗位工作内容和职责，加强关键岗位管理。

    • A、责任明确
    • B、责任分离
    • C、交叉分工
    • D、集中管理

    正确答案:B

  • 第19题：

    企业的业务外包至少应当关注下列风险（）。

    • A、外包范围和价格确定不合理，承包方选择不当，可能导致企业遭受损失
    • B、业务外包监控不严、服务质量低劣，可能导致企业难以发挥业务外包的优势
    • C、业务外包存在商业贿赂等舞弊行为，可能导致企业相关人员涉案
    • D、企业未能建立和完善业务外包管理制度，规定业务外包的范围、方式、条件、程序和实施等相关内容，未能明确相关部门和岗位的职责权限

    正确答案:A,B,C

  • 第20题：

    单选题
    企业应当建立工程项目业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理工程项目业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。以下不属于工程项目业务不相容岗位的是（）
    A

    概预算编制与项目验收

    B

    项目建议、可行性研究与项目决策

    C

    概预算编制与审核

    D

    项目决策与项目实施


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    填空题
    单位应当建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的（）岗位相互分离、制约和监督。

    正确答案： 不相容
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    商业银行开展票据业务，需建立以下哪些内控制度？（）
    A

    按业务种类、流程、或按部门从属建立明确、具体、可操作性的制度体系;

    B

    建立明确的授权制度;

    C

    各部门职责明确，关键岗位分离，重要岗位人员定期轮换;

    D

    建立合理、完善的票据业务审批流程


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    判断题
    企业应建立销售与收款业务岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，实行归口管理
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

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