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内部控制的( )是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 A.有效性原则 B.独立性原则 C.相互制约原则 D.成本效益原则

题目
内部控制的( )是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

A.有效性原则
B.独立性原则
C.相互制约原则
D.成本效益原则
相似考题

1.基金公司各机构、部门、岗位职责保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这样体现的是基金管理公司内部控制的（ ）原则。A.独立性B.相互制约C.有效性D.健全性

2.基金公司各机构、部门、岗位职责保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这体现的是基金管理公司内部控制的()原则。A独立性B有效性C相互制约D健全性

3.基金管理公司内部控制的独立性原则是指( )。A．基金管理公司与其托管人保持独立B．基金管理人独立于基金托管人C．公司内部各机构、部门和岗位职责保持相对独立，公司基金资产与自有资产、其他资产相分离D．基金管理公司独立董事必须独立提出有关意见

4.公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 （ ）

更多“内部控制的( )是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 ”相关问题

  • 第1题：

    公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。这充分体现了基金管理公司内部控制的( )原则。

    A.健全性

    B.有效性

    C.独立性

    D.相互制约


    正确答案：C
    独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。【考点】合规管理概述

  • 第2题：

    中国证监会对基金托管部门内部控制的监督包括( )。

    A.托管银行各机构、部门和岗位职责是否保持相对独立

    B.基金资产、托管银行自有资产、其他资产的保管是否严格分离

    C.在办理基金的清算交割事宜中，是否保证清算的及时高效，同时又保证基金财产的安全与独立

    D.托管银行托管业务部门的岗位设置应当权责分明、相互制衡等


    正确答案：ABD

  • 第3题：

    内部控制的（ ）是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

    A.有效性原则

    B.独立性原则

    C.相互制约原则

    D.成本效益原则


    正确答案：B
    (JP177)内部控制的独立性原则是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

  • 第4题：

    公司各机构、部门、岗位职责保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这体现的是基金管理公司内部控制的(　)原则。

    A.健全性

    B.有效性

    C.独立性

    D.相互制约

    答案：C
    解析：
    独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

    　　【考点】合规管理概述

  • 第5题：

    基金管理公司内部控制的独立性原则是指()。

    A:基金管理公司与其托管人保持独立
    B:基金管理人独立于基金托管人
    C:公司内部各机构、部门和岗位职责保持相对独立，公司基金资产与自有资产、其他资产相分离
    D:基金管理公司独立董事必须独立提出有关意见

    答案：C
    解析：
    基金管理公司内部控制应当遵循健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则以及成本效益原则。其中，独立性原则是指公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

  • 第6题：

    中国证监会对基金托管部门内部控制的监督包括（）。

    • A、各机构、部门和岗位职责是否保持相对独立
    • B、基金资产、托管银行自有资产、其他资产的保管是否严格分离
    • C、在办理基金的清算交割事宜中，既保证清算的及时高效，又保证基金财产的安全与独立
    • D、托管银行托管业务部门的岗位设置应当权责分明、相互制衡

    正确答案:A,B,D

  • 第7题：

    （）指的是基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

    • A、相互制约
    • B、独立性
    • C、有效性
    • D、成本效益

    正确答案:B

  • 第8题：

    内部控制的（）是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

    • A、有效性原则
    • B、独立性原则
    • C、相互制约原则
    • D、成本效益原则

    正确答案:B

  • 第9题：

    公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，体现了基金管理公司内部控制原则中的（）。  

    • A、健全性原则
    • B、有效性原则
    • C、独立性原则
    • D、成本效益原则

    正确答案:C

  • 第10题：

    单选题
    基金的控制活动是指根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受范围之内，下列说法正确的是（  ）。
    A

    基金资产与管理人自有资产、不同基金的资产和其他委托资产无需实行独立运作与分别核算

    B

    基金管理人应当建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责

    C

    基金会计和管理人财务核算会计等重要岗位可以有人员的重叠，重要业务部门和岗位应当进行物理隔离

    D

    控制活动是实施内部控制的基础


    正确答案： C
    解析：

  • 第11题：

    单选题
    （）指的是基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。
    A

    相互制约

    B

    独立性

    C

    有效性

    D

    成本效益


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    （）指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。
    A

    健全性

    B

    制约性

    C

    独立性

    D

    有效性


    正确答案： C
    解析：

  • 第13题：

    中国证监会对基金托管部门内部控制的监督包括（ ）。 A．各机构、部门和岗位职责是否保持相对独立 B．基金资产、托管银行自有资产、其他资产的保管是否严格分离 C．在办理基金的清算交割事宜中，既保证清算的及时高效，又保证基金财产的安全与独立 D．托管银行托管业务部门的岗位设置应当权责分明、相互制衡


    正确答案：ABD
    考点：了解对基金托管银行的监管。见教材第十章第三节，P223。

  • 第14题：

    基金管理人内部控制的有效性主要包括( )。

    Ⅰ.基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求

    Ⅱ.基金管理人内部控制必须覆盖所有人员，要求各部门之间、人员之间应相互配合、协调同步、紧密衔接

    Ⅲ.基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证

    Ⅳ.基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离

    A、Ⅰ、Ⅲ

    B、Ⅰ、Ⅳ

    C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ


    答案：A
    解析：本题考查内部控制的原则。基金管理人内部控制的有效性主要包含两层含义：一是指基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求;二是指基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证。

  • 第15题：

    （ ）指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

    A.健全性
    B.制约性
    C.独立性
    D.有效性

    答案：C
    解析：
    本题考查内部控制的原则。独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。参见教材（下册）P177。

  • 第16题：

    公司各机构、部门、岗位职责保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这体现的是基金管理公司内部控制的( )原则。

    A、健全性
    B、有效性
    C、独立性
    D、相互制约

    答案：C
    解析：
    独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

  • 第17题：

    下列关于基金管理人内部控制活动说法，正确的是（ ）。
    Ⅰ基金管理人应当制定切实有效的应急应变措施
    Ⅱ基金管理人应当建立完善的资产分离制度
    Ⅲ基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作
    Ⅳ基金资产与管理人自有资产、不同基金的资产和其他委托资产要实行独立运作，分别核算

    A.Ⅱ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作，授权控制应当贯穿于管理人经营活动的始终。金管理人应当建立完善的资产分离制度。基金资产与管理人自有资产、不同基金的资产和其他委托资产要实行独立运作，分别核算。基金管理人应当制定切实有效的应急应变措施，建立危机处理机制和程序，其中包括信息泄密、交易程序故障等紧急事件发生后的应变措施。

  • 第18题：

    基金托管人内部控制的独立性原则是指（）。

    • A、托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离
    • B、直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离
    • C、内部控制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门
    • D、保证托管资产的安全完整

    正确答案:A,B,C

  • 第19题：

    基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这一原则是（）。

    • A、独立性原则
    • B、相互制约原则
    • C、有效性原则
    • D、健全性原则

    正确答案:A

  • 第20题：

    （）是公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

    • A、健全性原则
    • B、有效性原则
    • C、独立性原则
    • D、相互制约原则

    正确答案:C

  • 第21题：

    单选题
    内部控制的（）是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。
    A

    有效性原则

    B

    独立性原则

    C

    相互制约原则

    D

    成本效益原则


    正确答案： C
    解析： 内部控制的独立性原则是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

  • 第22题：

    单选题
    基金公司各机构、部门、岗位职责保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这样体现的是基金管理公司内部控制的（　　）原则。
    A

    独立性

    B

    相互制约

    C

    有效性

    D

    健全性


    正确答案： B
    解析：
    内部控制的五原则包括健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则和成本效益原则，其中独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

  • 第23题：

    单选题
    ()是公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。
    A

    健全性原则

    B

    有效性原则

    C

    独立性原则

    D

    相互制约原则


    正确答案： A
    解析： 独立性原则是公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

  • 第24题：

    单选题
    基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这一原则是()。
    A

    独立性原则

    B

    相互制约原则

    C

    有效性原则

    D

    健全性原则


    正确答案： A
    解析： 独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

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