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基金财务会计报告分析的主要内容包括基金持仓结构分析，其中，股票投资占基金资产净值的比例为（ ）/基金资产净值。A.股票价格 B.股票面值 C.股票投资 D.股票内在价值

题目
基金财务会计报告分析的主要内容包括基金持仓结构分析，其中，股票投资占基金资产净值的比例为（ ）/基金资产净值。

A.股票价格
B.股票面值
C.股票投资
D.股票内在价值
相似考题

1.下列关于基金财务会计报告分析的说法，错误的是( )A.股票投资占基金资产净值的比例如发生少量的变动，并不意味着基金经理一定进行了增仓或减仓操作B.通过对基金收入来源的分析，尤其是通过基金间收入来源结构的比较分析，可以更为深入地了解该基金具体投资状况C.对于股票基金及债券基金来说，费用的高低对于基金净值有着较大的影响D.如果基金份额变动较大，会对基金管理人的投资产生不利影响

2.下列属于基金持仓结构分析指标的是( )。A.股票投资占基金资产净值的比例B.债券投资占基金资产总值的比例C.银行存款等现金类资产占基金资产净值的比例D.某行业投资占股票投资的比例

3.下列不属于基金持仓结构分析的是( )。A．基金持仓股本规模B．股票投资占基金净值的比例C．债券投资占基金资产净值的比例D．某行业投资占股票投资的比例

4.下列关于基金财务会计报告分析的叙述，错误的是( )。A.股票投资占基金资产净值的比例如发生少量的变动，并不意味着基金经理一定进行了增仓或减仓操作B.通过对基金收入来源的分析，尤其是通过基金间收入来源结构的比较分析，可以更为深入地了解该基金具体投资状况C．对于股票基金及债券基金来说，费用的高低对于基金净值有着较大的影响D.如果基金份额变动较大，则会对基金管理人的投资有不利影响

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  • 第1题：

    基金资产净值等于( )，基金份额净值等于( )。

    A.基金资产-基金负债;基金资产净值*基金总份额

    B.基金资产总值/基金总份额;基金资产净值*基金总份额

    C.基金资产总值/基金总份额;基金资产净值/基金总份额

    D.基金资产-基金负债;基金资产净值/基金总份额


    正确答案：D
    解析：基金资产净值=基金资产-基金负债;基金份额净值=基金资产净值/基金总份额。

  • 第2题：

    股票投资占基金资产净值的比例如发生少量的变动，意味着基金经理进行，增仓或减仓操作。（ ）


    正确答案：B
    考点：熟悉基金财务会计报表分析的方法。见教材第七章第四节，P175。

  • 第3题：

    分析基金持仓结构时，股票投资占基金资产净值的比例发生少量的变动，表明基金经理一定进行了增仓或减仓操作。（ ）


    正确答案：×
    在进行持仓结构的分析时应注意，股票投资占基金资产净值的比例如发生少量的变动，并不意味着基金经理一定进行了增仓或减仓操作，因为市场波动也可能引起计算结果的变动。

  • 第4题：

    通过基金财务会计报告进行基金持仓结构分析时,即使该基金的股票投资占基金资产净值的比例发生少量变动时,也可判断出基金经理一定进行了增仓或减仓操作。()

    此题为判断题(对，错)。


    答案：正确

  • 第5题：

    以下不属于基金投资风格分析的是( )。

    A.基金持仓成长性分析

    B.基金持仓股本规模分析

    C.基金持仓行业分析

    D.基金持仓集中度分析

    考点：基金财务会计报告分析的主要内容


    答案：C
    解析：不同基金有不同投资风格，根据基金的投资组合情况可以从不同角度进行分析，以了解基金的投资风格。(1)持仓集中度分析。通过计算持仓的前10只股票占基金净值的比例可以分析基金是否倾向于集中投资。(2)基金持仓股本规模分析。通过基金持有股票的股本规模分析，可以了解基金所投资的上市公司股票的规模偏好。(3)基金持仓成长性分析。通过分析基金所持有的股票的成长性指标，可以了解基金投资的上市公司的成长。故本题选C选项。

  • 第6题：

    公开披露的基金信息不包括()。

    A:基金资产净值、基金份额净值
    B:涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    C:对证券投资业绩进行的预测
    D:基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告

    答案：C
    解析：
    根据《证券投资基金法》的规定，基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当对以下信息进行披露：①基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金份额发售公告；②基金募集情况；③基金份额上市交易公告书；④基金资产净值、基金份额净值公告；⑤基金份额申购、赎回价格；⑥基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告；⑦临时报告；⑧基金份额持有人大会决议；⑨基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动；⑩涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；（11）依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定应予披露的其他信息。故选C。

  • 第7题：

    下列关于基金财务会计报告分析的说法中，正确的是（ ）。
    Ⅰ股票投资占基金资产净值的比例如发生少量的变动．并不意味着基金经理一定进行了增仓或减仓操作
    Ⅱ通过对基金收入来源的分析，尤其是通过基金间收入来源结构的比较分析，可以更为深入地了解该基金具体投资状况
    Ⅲ如果基金份额变动较大．会对基金管理人的投资产生不利影响
    Ⅳ对于股票基金及债券来说，费用的高低对于基金净值有着较大的影响

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：A
    解析：
    Ⅳ项说法错误，对于货币市场基金及债券基金来说，费用的高低对于基金净值有着较大的影响。知识点：掌握基金财务报告分析的主要内容；

  • 第8题：

    公募基金财务会计报告中，基金持仓结构分析股票投资占比的计算方式正确的是()

    A.股票投资总成本/基金的投资总额
    B.股票投资总成本/基金资产净值
    C.股票投资总市值/基金的投资总额
    D.股票投资总市值/基金资产净值

    答案：D
    解析：
    股票投资占基金资产净值的比例=股票投资/基金资产净值。这里的股票投资指的是投资总市值，故选D

  • 第9题：

    基金年投资组合报告应披露的信息有()。

    A:期末基金资产组合
    B:期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细
    C:报告期内股票投资组合的重大变动
    D:期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名债券明细

    答案：A,B,C
    解析：
    基金年度报告中的投资组合报告应披露以下信息：期末基金资产组合、期末按行业分类的股票投资组合、期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细、报告期内股票投资组合的重大变动、期末按券种分类的债券投资组合、期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前5名债券明细、投资组合报告附注等。

  • 第10题：

    基金资产净值=（ ）。

    A.基金资产净值=基金资产基金负债
    B.基金资产净值=基金资产-基金负债
    C.基金资产净值=基金资产ｘ基金负债
    D.基金资产净值=基金资产+基金负债

    答案：B
    解析：
    基金资产净值=基金资产-基金负债

  • 第11题：

    下列属于基金持仓结构分析指标的是（）。

    • A、股票投资占基金资产净值的比例
    • B、债券投资占基金资产净值的比例
    • C、银行存款等现金类资产占基金资产净值的比例
    • D、某行业投资占股票投资的比例

    正确答案:A,B,C,D

  • 第12题：

    单选题
    基金持仓结构分析不包括（）
    A

    股票投资占基金资产净值的比例

    B

    债券投资占基金资产净值的比例

    C

    银行存款等现金类资产占基金资产净值的比例

    D

    持仓的前10只股票占基金净值的比例


    正确答案： C
    解析：

  • 第13题：

    基金资产净值和基金份额净值的计算公式，正确的有()

    A.基金资产净值=基金资产总值-基金负债

    B.基金份额净值=基金资产净值/基金总份额

    C.基金资产总值=基金资产净值+基金负债

    D.基金资产净值=基金资产净值*基金总份额


    正确答案：ABCD

  • 第14题：

    在基金投资风格分析中，持仓集中度分析是通过计算（ ）股票投资市场占基金资产净值的比例可以分析基金是否倾向于集中投资。

    A．前5只

    B．前10只

    C．前15只

    D．前20只


    正确答案：B
    B
    在基金投资风格分析中，持仓集中度分析是通过计算前10只股票投资市场占基金资产净值的比例可以分析基金是否倾向于集中投资。

  • 第15题：

    以下不属于投资组合公告的披露事项的是（ ）。

    A．按行业分类的股票投资组合(股数、市值占基金资产净值的比例)及股票面值合计

    B．债券市价(不含国债)合计

    C．国债、货币资金合计

    D．列示基金投资中，按市值占基金资产净值比例大小排序的前l0名股票明细，至少应当包括股票名称、数量、市值占基金资产净值比例(%)


    正确答案：A

  • 第16题：

    下列关于基金财务会计报告分析的叙述错误的是（ ）。

    A．股票投资占基金资产净值的比例如发生少量的变动，并不意味着基金经理一定进行了增仓或减仓操作

    B．通过对基金收入来源的分析，尤其是通过基金间收入来源结．构的比较分析，可以更为深入地了解该基金具体投资状况

    C．对于股票基金及债券基金来说，费用的高低对于基金净值有着较大的影响

    D．如果基金份额变动较大，则会对基金管理人的投资有不利影响


    正确答案：C

  • 第17题：

    公开披露的基金信息不包括（ ）。

    A.基金招募说明书、基金合同、基金托管协议
    B.基金资产净值、基金份额净值
    C.基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告
    D.证券投资业绩预测

    答案：D
    解析：
    公开披露的基金信息包括：①基金招募说明书、基金合同、基金托管协议； ②基金募集情况；③基金份额上市交易公告书；④基金资产净值、基金份额净值； ⑤基金份额申购、赎回价格；⑥基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告； ⑦临时报告； ⑧基金份额持有人大会决议；⑨基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动；⑩涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定应予披露的其他信息。

  • 第18题：

    基金财务会计报告分析的主要内容包括基金持仓结构分析，其中，股票投资占基金资产净值的比例为（ ）/基金资产净值。

    A、股票价格
    B、股票面值
    C、股票投资
    D、股票内在价值

    答案：C
    解析：
    股票投资占基金资产净值的比例为股票投资／基金资产净值。

  • 第19题：

    股票投资、债券投资和银行存款等现金类资产分别占基金资产净值的比例等指标，在基金定期报告的投资组合报告中披露。这属于基金财务会计报告分析的（ ）。

    A.基金持仓结构分析
    B.基金盈利能力和分红能力分析
    C.基金收入情况分析
    D.基金费用情况分析

    答案：A
    解析：
    基金持仓结构分析包括股票投资、债券投资和银行存款等现金类资产分别占基金资产净值的比例等指标，在基金定期报告的投资组合报告中披露。除此之外，在基金的定期报告中，还披露股票投资在各行业的分布情况，通过行业分布可以分析出基金的重点投资方向。

  • 第20题：

    下列属于基金持仓结构分析指标的是()o

    A:股票投资占基金资产净值的比例
    B:债券投资占基金资产总值的比例
    C:银行存款等现金类资产占基金资产净值的比例
    D:某行业投资占股票投资的比例

    答案：A,C,D
    解析：
    基金持仓结构分析：股票投资占基金资产净值的比例=股票投资/基金资产净值；债券投资占基金资产净值的比例=债券投资/基金资产净值；银行存款等现金类资产占基金资产净值的比例=现金类资产合计/基金资产净值；某行业投资占股票投资的比例=该行业股票投资市值/股票投资总额。

  • 第21题：

    下列不属于基金持仓结构分析的是()。

    A:基金持仓股本规模
    B:股票投资占基金净值的比例
    C:债券投资占基金资产净值的比例
    D:某行业投资占股票投资的比例

    答案：A
    解析：
    A项为基金持仓股本规模分析，属于基金投资风格分析的内容。

  • 第22题：

    基金年度报告中的投资组合报告应披露的信息有（）。

    • A、期末基金资产组合
    • B、期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细
    • C、报告期内股票投资组合的重大变动
    • D、期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前10名债券明细

    正确答案:A,B,C

  • 第23题：

    单选题
    下列指标中可以对基金持仓结构作出有效分析的是（　　）。[2017年4月真题]
    A

    基金股票换手率

    B

    下行风险标准差

    C

    债券投资占基金资产净值的比例

    D

    贝塔系数


    正确答案： D
    解析：
    在分析基金的持仓结构时，通常使用股票投资、债券投资和银行存款等现金类资产分别占基金资产净值的比例等指标，此外，还可以将基金持仓结构的变化与基准指数的变化进行对比分析，从而了解基金的资产配置情况与能力。

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