A、风险评估机制不健全
B、控制措施设计不足
C、整改措施不到位
D、内部制度运行不规范
第1题:
第2题:
找一个企业内部控制失效的案例,从多个角度分析内部控制失效的原因。
第3题:
内部控制自我评价程序为()
A.分解内部控制系统→分析内部控制目标→选择关键控制点→梳理业务流程→建立评价指标体系→评价与报告
B.分解内部控制系统→梳理业务流程→分析内部控制目标→选择关键控制点→建立评价指标体系→评价与报告
C.分解内部控制系统→分析内部控制目标→梳理业务流程→选择关键控制点→建立评价指标体系→评价与报告
D.分析内部控制目标→梳理业务流程→选择关键控制点→建立评价指标体系→分解内部控制系统→评价与报告
第4题:
第5题:
选择一个行政事业单位内部控制失效的案例,分析其失效的原因,并提出改进的对策。