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甲公司拟以其持有的上市公司股东发行可交换公司债券，以下说法正确的有（ ）。 Ⅰ.该上市公司最近3个会计年度平均经营性现金流量净额可以支付债券1年利息 Ⅱ.用于交换的上市公司股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份，或者限售期满不影响可交换债转换的股份 Ⅲ.甲公司在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺 Ⅳ.用于交换的上市公司股票在本次可交换公司债发行前，不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形 Ⅴ.甲公司应当为股份有限公司A：Ⅰ、Ⅲ B：Ⅱ、Ⅳ C：Ⅲ、Ⅳ D：Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

题目
甲公司拟以其持有的上市公司股东发行可交换公司债券，以下说法正确的有（ ）。
Ⅰ.该上市公司最近3个会计年度平均经营性现金流量净额可以支付债券1年利息
Ⅱ.用于交换的上市公司股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份，或者限售期满不影响可交换债转换的股份
Ⅲ.甲公司在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺
Ⅳ.用于交换的上市公司股票在本次可交换公司债发行前，不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形
Ⅴ.甲公司应当为股份有限公司

A：Ⅰ、Ⅲ
B：Ⅱ、Ⅳ
C：Ⅲ、Ⅳ
D：Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E：Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
相似考题

1.在可交换公司债券发行前，证券登记结算机构应当与上市公司股东就预备用于交换的股票签订担保合同。 （ ）

2.有权发行可交换公司债券的主体是( )。A．公司股东B．上市公司股东大会C．上市公司股东D．股份公司董事会

3.上市公司股东申请发行可交换公司债券的，应当向( )申请。A．上市公司B．中国证监会C．证券交易所D．证券业协会

4.依据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，申请发行可交换公司债券，申请人必须是符合《公司法》、《证券法》规定的股份有限公司． ( )

更多“甲公司拟以其持有的上市公司股东发行可交换公司债券，以下说法正确的有（ ）。 ”相关问题

  • 第1题：

    上市公司股东申请发行可交换公司债券的，必须在债券发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的( )。

    A．20%

    B．400/0

    C．500/0

    D．70%


    正确答案：B
    28．B【解析】根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》的规定，上市公司股东申请发行可交换公司债券的，在债券发行后累计公司债券余额不能超过最近1期末净资产额的40 010。

  • 第2题：

    可交换公司债券的发行主体包括()。

    A.上市公司的股东

    B.上市公司

    C.非上市公众公司股东

    D.非上市公众公司


    答案：AC

  • 第3题：

    为规范上市公司股东发行可交换公司债券行为，根据《公司债券发行试点办法》(证监会令第49-8)，中国证监会制定了《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，并于（ ）予以发布并施行。

    A．2008年10月17日

    B．2007年10月17日

    C．2008年7月1日

    D．2008年1月1日


    正确答案：A

  • 第4题：

    下列关于可交换公司债券的说法中，正确的有（）。
    Ⅰ可交换公司债券的期限最短为1年，最长为6年
    Ⅱ可交换公司债券面值为每张人民币100元
    Ⅲ可交换公司债券自发行结束之日起12个月后，方可交换为预备交换的股票
    Ⅳ可交换公司债券的发行价格由证券交易所决定

    A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

    答案：D
    解析：
    可交换公司债券的发行价格由上市公司股东和保荐机构通过市场询价确定。

  • 第5题：

    可交换公司债券是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券。()


    答案：对
    解析：
    可交换公司债券，是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券。

  • 第6题：

    在可交换公司债券发行前，公司债券受托管理人应当与上市公司股东就预备用于交换的股票签订担保合同。 （）


    答案：对
    解析：
    答案为A。在可交换公司债券发行前，公司债券受托管理人应当与上市公司股东就预备用于交换的股票签订担保合同，按照证券登记结算机构的业务规则设定担保，办理相关登记手续，将其专户存放，并取得担保权利证明文件。

  • 第7题：

    以下关于可交换公司债券，说法不正确的有（）。
    Ⅰ．适用法规是《公司债券发行试点办法》
    Ⅱ．发行目的要用于投资项目
    Ⅲ．发行人持有的其他公司的股份
    Ⅳ．一般需设置转股价向下修正条款

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    B.Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：B
    解析：
    可交换公司债券是上市公司股东，通常是大股东，在我国发行可交换公司债券的适用法规是《公司债券发行试点办法》；侧重于债权融资；发行目的包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等，不一定要用于投资项目；是发行人持有的其他公司的股份；换股不会导致标的公司的总股本发生变化，也不会摊薄每股收益；可交换公司债券在国外有股票、现金和混合3种交割方式；一般不设置转股价向下修正条款。

  • 第8题：

    下列关于可交换公司债券赎回与回售说法正确的是（ ）。
    Ⅰ．可交换公司债券的募集说明书可以约定赎回条款
    Ⅱ．可交换公司债券的募集说明书可以约定回售条款
    Ⅲ．可交换公司债券的募集说明书规定上市公司股东可以按事先约定的条件和价格赎回尚未换股的可交换公司债券
    Ⅳ．可交换公司债券的募集说明书规定债券持有人可以按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司股东

    A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    答案：C
    解析：
    可交换公司债券的募集说明书可以约定赎回条款，规定上市公司股东可以按事先约定的条件和价格赎回尚未换股的可交换公司债券。同时，募集说明书也可以约定回售条款，规定债券持有人可以按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司股东。

  • 第9题：

    单选题
    甲公司拟以其持有的上市公司股东发行可交换公司债券，以下说法正确的有（）。 Ⅰ该上市公司最近3个会计年度平均经营性现金流量净额可以支付债券1年利息 Ⅱ用于交换的上市公司股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份，或者限售期满不影响可交换债转换的股份 Ⅲ甲公司在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺 Ⅳ用于交换的上市公司股票在本次可交换公司债发行前，不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形 Ⅴ甲公司应当为股份有限公司
    A

    Ⅰ、Ⅲ

    B

    Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    E

    Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ


    正确答案： C
    解析： Ⅰ项，根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》第2条，申请发行可交换公司债券，公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ三项，第3条规定，预备用于交换的上市公司股票应当符合下列规定：①该上市公司最近1期末的净资产不低于人民币15亿元，或者最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。②用于交换的股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份，且股东在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺。③用于交换的股票在本次可交换公司债券发行前，不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形，也不存在权属争议或者依法不得转让或设定担保的其他情形。Ⅴ项，甲公司为上市公司股东即可，不要求一定为股份有限公司。

  • 第10题：

    单选题
    以下关于可交换公司债券和可转换公司债券的区别正确的有（）。 Ⅰ可转换公司债券可以提供担保，也可以不提供担保；可交换公司债券必须以其预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物 Ⅱ可交换公司债券交换的是公司已存在的股票，可转换公司债券转换的是公司新发行的股票 Ⅲ可转换公司债券可以约定转股价向下修正条款，可交换公司债券不可以约定交换价格向下修正条款 Ⅳ可交换公司债券的发行人是上市公司的股东，可转换公司债券的发行人是上市公司
    A

    Ⅰ、Ⅱ

    B

    Ⅰ、Ⅲ

    C

    Ⅱ、Ⅳ

    D

    Ⅲ、Ⅳ

    E

    Ⅱ、Ⅲ


    正确答案： B
    解析： Ⅰ项，《上市公司证券发行管理办法》第20条规定，公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。Ⅲ项，根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》第5条第2款规定，募集说明书应当事先约定交换价格及其调整、修正原则。若调整或修正交换价格，将造成预备用于交换的股票数量少于未偿还可交换公司债券全部换股所需股票的，公司必须事先补充提供预备用于交换的股票，并就该等股票设定担保，办理相关登记手续。

  • 第11题：

    单选题
    根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》的规定，在可交换公司债券发行前，公司（　　）应当与上市公司股东就预备用于交换的股票签订担保合同。
    A

    债券持有人

    B

    债券所有权人

    C

    债券受托管理人

    D

    债券发行人


    正确答案： C
    解析：
    《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》第七条第二款规定，在可交换公司债券发行前，公司债券受托管理人应当与上市公司股东就预备用于交换的股票签订担保合同，按照证券登记结算机构的业务规则设定担保，办理相关登记手续，将其专户存放，并取得担保权利证明文件。

  • 第12题：

    多选题
    根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》的规定，可交换公司债券的担保物是预备用于交换的股票及其孳息，孳息具体包括（　　）。
    A

    资本公积

    B

    送股

    C

    分红

    D

    派息


    正确答案： B,C
    解析：
    《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》第七条第一款规定，预备用于交换的股票及其孳息（包括资本公积转增股本、送股、分红、派息等），是本次发行可交换公司债券的担保物，用于对债券持有人交换股份和本期债券本息偿付提供担保。

  • 第13题：

    下列关于可交换债券的说法，正确的有（ ）。

    A．可交换债券只能转换为债券

    B．可交换债券的发行要素与可转换公司债券相似

    C．对于投资者来说，持有可交换债券与持有标的上市公司的可转换公司债券相同

    D．在约定期限内可交换债券可以以约定的价格交换为标的股票


    正确答案：BCD
    可转换公司债券是指发行人依照法定程序发行、在一定期限内依据约定的奈件可以转换成股份的公司债券；可交换债券是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券。

  • 第14题：

    可交换公司债券是指上市公司依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该公司股东所持有的上市公司股份的公司债券。 （ ）


    正确答案：B
    掌握可交换公司债券发行的基本要求。见教材第八章第五节，P276。

  • 第15题：

    关于可交换债券的说法正确的有()。

    A:可交换债券是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券
    B:可交换债券与可转换债券的相同之处是发行要素相似
    C:对于投资者来说，持有可交换债券与持有标的上市公司的可转换债券相同
    D:可交换债券就是可转换债券

    答案：A,B,C
    解析：
    可转换公司债券是指发行人依照法定程序发行、在一定期限内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。可交换债券是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券。所以，可交换债券与可转换债券不是同一个概念。故本题选A、B、C。

  • 第16题：

    中国证监会制定了《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，并于2008年11月1日予以发布并施行。( )


    答案：错
    解析：
    为规范上市公司股东发行可交换公司债券行为，根据《公司债券发行试点办法》（证监会令第49号），中国证监会制定了《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，并于2008年10月17日予以发布并施行。

  • 第17题：

    上市公司股东申请发行可交换公司债券的，必须在债券发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的()。

    A:20%
    B:40%
    C:50%
    D:70%

    答案：B
    解析：
    根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》的规定，上市公司股东申请发行可交换公司债券的，在债券发行后累计公司债券余额不能超过最近1期末净资产额的40%。

  • 第18题：

    为规范上市公司股东发行可交换公司债券行为，根据《公司债券发行试点办法》（证监会令第49号），中国证监会制定了《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，并于()予以发布并施行。

    A:2008年10月17日
    B:2007年10月17日
    C:2008年7月1日
    D:2008年1月1日

    答案：A
    解析：
    可交换公司债券，是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券。为规范上市公司股东发行可交换公司债券行为，根据《公司债券发行试点办法》（证监会令第49号），中国证监会制定了《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，并于2008年10月17日予以发布并施行。

  • 第19题：

    （ ）年，中国证监会制定了《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，推动了我国可交换公司债券的发展。

    A.2001
    B.2006
    C.2008
    D.2012

    答案：C
    解析：
    2008年，中国证监会制定了《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，推动了我国可交换公司债券的发展。

  • 第20题：

    上市公司股东发行可交换公司债券的目的包括（）。
    Ⅰ.用于投资项目
    Ⅱ.投资退出
    Ⅲ.市值管理
    Ⅳ.资产流动性管理

    A.Ⅰ、Ⅱ
    B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：C
    解析：
    可交换公司债券的发行目的包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等，不一定要用于投资项目；可转换公司债券和其他债券的发债目的一般是将募集资金用于投资项目。

  • 第21题：

    单选题
    以下关于可交换公司债券和可转换公司债券的区别正确的是()。 Ⅰ可转换公司债券可以提供担保，符合一定条件的也可以不提供担保，可交换公司债券必须以其预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物 Ⅱ 可交换公司债券交换的是上市公司已发行的股票，可转换公司债券转换的是公司新发行的股票 Ⅲ 可转换公司债券可以约定转股价向下修正条款，可交换公司债券不可以约定交换价格向下修正条款 Ⅳ 可交换公司债券的发行人是上市公司的股东，可转换公司债券的发行人是上市公司
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： B
    解析： Ⅲ项，发行可转换公司债券时，约定转股价向下修正是选择性条款；发行可交换公司债券时，约定交换价格修正和调整是强制性条款。

  • 第22题：

    单选题
    根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》的规定，下列说法不正确的是（　　）。
    A

    可交换公司债券的发行价格由上市公司股东和保荐人通过市场询价确定

    B

    募集说明书可以约定赎回条款，规定上市公司股东可以按事先约定的条件和价格赎回尚未换股的可交换公司债券

    C

    可交换公司债券的面值每张人民币1000元

    D

    募集说明书可以约定回售条款，规定债券持有人可以按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司股东


    正确答案： B
    解析：
    AC两项，《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》第四条第一款规定，可交换公司债券的期限最短为一年，最长为6年，面值每张人民币100元，发行价格由上市公司股东和保荐人通过市场询价确定。B项，第四条第二款规定，募集说明书可以约定赎回条款，规定上市公司股东可以按事先约定的条件和价格赎回尚未换股的可交换公司债券。D项，第四条第三款规定，募集说明书可以约定回售条款，规定债券持有人可以按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司股东。

  • 第23题：

    单选题
    根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》的规定，可交换公司债券的期限最短为______年，最长为______年。（　　）
    A

    一；三

    B

    一；六

    C

    二；三

    D

    二；六


    正确答案： B
    解析：
    《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》第四条第一款规定，可交换公司债券的期限最短为一年，最长为六年，面值每张人民币100元，发行价格由上市公司股东和保荐人通过市场询价确定。

  • 第24题：

    单选题
    根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》的规定，可交换公司债券自发行结束之日起（　　）个月后方可交换为预备交换的股票。
    A

    6

    B

    12

    C

    18

    D

    24


    正确答案： D
    解析：
    《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》第五条第一款规定，可交换公司债券自发行结束之日起12个月后方可交换为预备交换的股票，债券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。

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