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根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》，上市公司应当遵循( )的原则进行关联交易的内部控制。 Ⅰ.诚实信用 Ⅱ.平等 Ⅲ.自愿 Ⅳ.公平、公开 Ⅴ.公允 A、Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ B、Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ C、Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

题目
根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》，上市公司应当遵循( )的原则进行关联交易的内部控制。

Ⅰ.诚实信用

Ⅱ.平等

Ⅲ.自愿

Ⅳ.公平、公开

Ⅴ.公允

A、Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ
B、Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ
C、Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ
D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ
相似考题

1.《上市公司行业分类指引》以在（ ）挂牌交易的上市公司为基本分类单位。A．上海证券交易所B．中国境内证券交易所C．深圳证券交易所D．上海期货交易所

2.上市公司实际控制人发生变化的，深圳证券交易所鼓励上市公司重新聘请保荐机构进行持续督导。（ ）

3.2004年5月，经国务院批准，中国证监会批复同意在( )设立中小企业板块。A．深圳证券交易所主板市场内部B．深圳证券交易所主板市场之外c．上海证券交易所主板市场内部D．上海证券交易所主板市场之外

4.《上市公司行业分类指引》以在中国境内证券交易所挂牌交易的上市公司为基本分类单位。规定了上市公司分类的原则、编码方法、框架及其运行与维护制度。该指引为强制性标准，适用于证券行业内的各有关单位、部门对上市公司分类信息进行统计、分析及其他相关工作。

更多“根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》，上市公司应当遵循( )的原则进行关联交易的内部控制。 ”相关问题

  • 第1题：

    证券交易所负责制定、修改和完善《上市公司行业分类指引》，负责《上市公司行业分类指引》及相关制度的解释。 （ ）


    正确答案：×

  • 第2题：

    ()属于我国内部控制法规在建设阶段的标志性成果

    A、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》

    B、《内部会计控制基本规范(试行)》

    C、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》

    D、《首次公开发行股票并上市管理办法》

    E、《企业内部控制基本规范》


    答案：BCE

  • 第3题：

    如果中小企业板块上市公司及相关当事人发生以下（ ）事项，深圳证券交易所除要求保荐代表人(如有)参加致歉活动外，鼓励上市公司及时重新聘请保荐机构进行持续督导。 A．上市公司受到中国证监会公开批评 B．上市公司受到证券交易所公开谴责 C．最近2年经深圳证券交易所考评信息披露不合格 D．上市公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员受到中国证监会公开批评或者证券交易所公开谴责


    正确答案：ABCD
    考点：熟悉中小企业板块上市公司的保荐和持续督导的内容。见教材第五章第五节，P184。

  • 第4题：

    根据《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》，保荐机构应当对上市公司披露事项发表独立意见的有（ ）。
    Ⅰ．对控股子公司进行担保
    Ⅱ．关联交易
    Ⅲ．委托理财
    Ⅳ．套期保值业务
    Ⅴ．限售股份上市流通

    A.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
    B.Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
    D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
    E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    根据《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》第二十八条规定，保荐机构应当对上市公司应披露的下列事项发表独立意见：
    （一）募集资金使用情况；
    （二）限售股份上市流通；
    （三）关联交易；
    （四）对外担保（对合并范围内的子公司提供担保除外）；
    （五）委托理财；
    （六）提供财务资助（对合并范围内的子公司提供财务资助除外）；
    （七）风险投资、套期保值等业务；
    （八）本所或者保荐机构认为需要发表独立意见的其他事项。

  • 第5题：

    根据《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》，保荐机构应当对上市公司披露事项发表独立意见的有（）。
    Ⅰ．对合并范围内的子公司提供担保
    Ⅱ．关联交易
    Ⅲ．限售股份上市流通
    Ⅳ．风险投资、套期保值等业务
    Ⅴ．合并范围内的子公司提供财务资助

    A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
    C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
    E、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    答案：C
    解析：
    《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》（2014年修订）第28条规定，保荐机构应当对上市公司应披露的下列事项发表独立意见：①募集资金使用情况；②限售股份上市流通；③关联交易；④对外担保（对合并范围内的子公司提供担保除外）；⑤委托理财；⑥提供财务资助（对合并范围内的子公司提供财务资助除外）；⑦风险投资、套期保值等业务；⑧本所或者保荐机构认为需要发表独立意见的其他事项。

  • 第6题：

    关于中小企业板块，下列说法中正确的有（ ）。
    Ⅰ．保荐人和保荐代表人应当保证向深圳交易所出具的文件真实、准确、完整
    Ⅱ．深圳证券交易所对中小企业板上市公司保荐机构、保荐代表人的保荐工作的评价期间与中小板上市公司信息披露考核期问一致
    Ⅲ．上市公司或其实际控制人受到中国证监会公开批评，深圳证券交易所将要求保荐代表人(如有)参加致歉活动
    Ⅳ．公司实际控制人发生变化的，深圳证券交易所鼓励上市公司重新聘请保荐机构进行持续督导，持续督导的期间为实际控制人发生变更当年剩余时间

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    答案：A
    解析：
    Ⅳ项，持续督导时间直至相关违规行为已经得到纠正、重大风险已经消除，且不少于相关情形发生当年剩余时间及其后1个完整的会计年度。

  • 第7题：

    企业内部控制配套指引在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市公司施行的时间是（）。

    • A、2009年1月1日起
    • B、2012年1月1日起
    • C、2008年1月1日起

    正确答案:B

  • 第8题：

    深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的基本要求主要涉及（）等环节。

    • A、内部环境
    • B、控制活动
    • C、信息沟通
    • D、检查监督

    正确答案:A,B,C,D

  • 第9题：

    以境内上市公司股权质押的，处置时可通过依法设立的（）交易系统进行处置。

    • A、上海和深圳证券交易所
    • B、深圳证券交易所
    • C、上海证券交易所
    • D、香港联合证券交易所

    正确答案:A

  • 第10题：

    负责制定、修改和完善《上市公司行业分类指引》，并对其相关制度进行解释的管理机构是（）。

    • A、中国证监会
    • B、上海证券交易所
    • C、深圳证券交易所
    • D、B和C

    正确答案:A

  • 第11题：

    多选题
    深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的基本要求主要涉及（）等环节。
    A

    内部环境

    B

    控制活动

    C

    信息沟通

    D

    检查监督


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    企业内部控制配套指引在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市公司施行的时间是（）。
    A

    2009年1月1日起

    B

    2012年1月1日起

    C

    2008年1月1日起


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》规定，上市未满1年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内新增的本公司股份，按100%自动锁定。（ ）


    正确答案：√
    略。

  • 第14题：

    深圳证券交易所交易系统的投票简称由上市公司根据原证券简称向深圳证券交易所申请，深圳证券交易所在“昨日收盘价”字段设置该次股东大会讨论的议案总数。 （ ）


    正确答案：√
    【考点】熟悉股东大会网络投票的操作规定。见教材第五章第二节，P156。

  • 第15题：

    深交所中小板某上市公司拟以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》，下列关于置换距募集资金到账时间的说法，正确的是（）。

    A、不得超过3个月
    B、不得超过12个月
    C、不得超过6个月
    D、不得超过24个月

    答案：C
    解析：
    《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》（2015年修订）第6.3.7条规定，上市公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的，应当经公司董事会审议通过、会计师事务所出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预先投入金额确定的，应当在置换实施前对外公告。
    根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2012〕44号），上市公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的，可以在募集资金到账后6个月内，以募集资金置换自筹资金。置换事项应当经董事会审议通过，会计师事务所出具鉴证报告，并由独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并披露。

  • 第16题：

    某上市公司拟以募集资金置换预先已投入筹集资金投资项目的自筹资金，根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》，下列关于置换距募集资金到账时间的说法，正确的是（）。

    A、不得超过3个月
    B、不得超过12个月
    C、不得超过6个月
    D、不得超过24个月

    答案：C
    解析：
    《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》（2015年修订）第6.3.7条规定，上市公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的，应当经公司董事会审议通过、会计师事务所出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预先投入金额确定的，应当在置换实施前对外公告。
    根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2012〕44号）第10条规定，上市公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的，可以在募集资金到账后6个月内，以募集资金置换自筹资金。置换事项应当经董事会审议通过，会计师事务所出具鉴证报告，并由独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并披露。

  • 第17题：

    下列有关拟发行上市公司改组的陈述，正确的有()。

    A:拟发行上市公司改组应按照《上市公司治理准则》的要求独立经营，运作规范
    B:由拟发行上市公司拥有的商标使用权，不能由关联方使用
    C:拟发行上市公司原则上应采取部分改制的方式
    D:应遵循有效避免同业竞争，减少和规范管理交易的原则

    答案：A,D
    解析：
    由拟发行上市公司拥有的商标使用权，如果需要许可其他关联方或第三方使用的，应签订公平合理的合同；拟发行上市公司原则上应采取整体改制的方式。

  • 第18题：

    《上市公司行业分类指引》以在（ ）挂牌交易的上市公司为基本分类单位。
    A、上海证券交易所
    B、中国境内证券交易所
    C、深圳证券交易所
    D、上海期货交易所


    答案：B
    解析：
    《上市公司行业分类指引》以在中国境内证券交易所挂牌交易的上市公司为基本分类单位，规定了上市公司分类的原则、编码方法、框架及其运行与维护制度。

  • 第19题：

    内部控制规范在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市公司实施的时间是（）

    • A、2008年5月22日
    • B、2011年1月1日
    • C、2012年1月1日
    • D、2010年4月26日

    正确答案:C

  • 第20题：

    以下关于上市公司执行内部控制规范并接受审计的说法正确的有（）。

    • A、某会计师事务所为上市公司提供内部控制咨询服务，同时对该公司董事会编制的内部控制自我评价报告进行审计
    • B、某会计师事务所接受上市公司委托提供年度财务报告和内部控制自我评价报告审计服务，可以分别进行，也可以整合进行
    • C、内部控制规范从2012年1月1日起在沪深主板和中小板上市公司实施

    正确答案:B

  • 第21题：

    如果中小企业板块上市公司及相关当事人发生以下（）事项，深圳证券交易所除要求保荐代表人（如有）参加致歉活动外，鼓励上市公司及时重新聘请保荐机构进行持续督导。

    • A、上市公司受到中国证监会公开批评
    • B、上市公司受到证券交易所公开谴责
    • C、最近2年经深圳证券交易所考评信息披露不合格
    • D、上市公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员受到中国证监会公开批评或者证券交易所公开谴责

    正确答案:A,B,C,D

  • 第22题：

    负责《上市公司行业分类指引》的执行，并对上市公司类别变更日常管理工作和定期报备进行确认的机构是（）。

    • A、中国证监会
    • B、上海证券交易所
    • C、深圳证券交易所
    • D、B和C

    正确答案:D

  • 第23题：

    单选题
    内部控制规范在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市公司实施的时间是（）
    A

    2008年5月22日

    B

    2011年1月1日

    C

    2012年1月1日

    D

    2010年4月26日


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

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