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关于企业现金管理的说法，正确的有（ ）。A、企业置存必要的现金的目的之一是应付业务开支需要 B、企业置存的现金不得用于投机性购买 C、企业置存过量现金会对企业盈利性产生不利影响 D、企业现金管理的目标是要保证尽可能高的资产流动性 E、企业现金管理既要避免现金不足，又要避免现金过量

题目
关于企业现金管理的说法，正确的有（ ）。

A、企业置存必要的现金的目的之一是应付业务开支需要
B、企业置存的现金不得用于投机性购买
C、企业置存过量现金会对企业盈利性产生不利影响
D、企业现金管理的目标是要保证尽可能高的资产流动性
E、企业现金管理既要避免现金不足，又要避免现金过量
相似考题

1.下列关于综合现金管理系统的说法哪项是正确的?()A、给予分支机构更多现金管理的权力B、主要目标是使企业持有的现金最小化C、取消了对部门现金预算的需要D、以上全都是

2.关于现金管理的目的说法不正确的是()。A.现金管理的目的，是尽量节约使用资金，并从暂时闲置的现金中获得最多利息收入B.现金管理应使企业的现金非常充足，不出现短缺的情况C.现金管理应做到保证企业交易所需的资金D.现金管理应不使企业有过多的闲置现金

3.关于垄断竞争企业,下列说法正确的是()。A、短期无经济利润B、长期有经济利润C、短期有经济利润长期无经济利润D、以上说法都不对

4.以下关于品牌说法正确的有()。A、品牌就是产品B、品牌就是符号C、品牌就是人D、品牌就是企业

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  • 第1题：

    下列关于现金管理的表述中，正确的是：

    A、企业持有现金是为了满足投机需求
    B、企业现金管理的目标是要保证充足的现金储备，以满足企业的投机以及经营管理需要
    C、出纳人员不得登记债权债务账簿
    D、出纳人员可同时登记现金日记账和总账

    答案：C
    解析：
    选项A，企业持有现金的目的，主要是满足交易性需要、预防性需要和投资性需要。选项B，企业现金管理的目标，就是要在资产的流动性和盈利能力之间做出合理的选择，在保证企业正常经营及偿债的前提下，将现金余额降低到足以维持企业营运的最低水平，并利用暂时闲置的现金获取最大收益。选项D，出纳人员不得同时登记现金日记账和总账。
    参见教材第173~174页。

  • 第2题：

    下列关于现金管理业务的说法当中，正确的有（）：

    • A、现金管理业务对计算机和网络的依赖程度远远大于传统的支付结算业务
    • B、银行为客户提供现金管理业务都是通过电子渠道完成的，网点柜面无法为客户提供现金管理服务
    • C、我行发展现金管理业务的首要目的是现金管理业务收费高
    • D、我行发展现金管理业务的首要目的是为了满足客户需求、巩固客户关系

    正确答案:A,D

  • 第3题：

    列关于现金管理平台的说法正确的是（）

    • A、英文简称为CMP
    • B、以集团性客户为为主要对象
    • C、以账户服务为核心
    • D、以方便客户流动性管理为目的

    正确答案:A,B,C,D

  • 第4题：

    关于现金管理的目的说法不正确的是（）

    • A、现金管理的目的，是尽量节约使用资金，并从暂时闲置的现金中获得最多的利息收入
    • B、现金管理应使企业的现金非常充足，不出现短缺的情况
    • C、现金管理应做到保证企业交易所需的资金
    • D、现金管理应不使企业有过多的闲置现金

    正确答案:B

  • 第5题：

    关于EDI的特点，正确的说法有（）。

    • A、电子传输方法
    • B、统一报文标准
    • C、通过互联网进行
    • D、用于企业与企业间交易

    正确答案:A,B,C,D

  • 第6题：

    下列关于现金的说法不正确的是（）。

    • A、现金是变现能力最强的盈利性资产
    • B、现金管理的过程就是在现金的流动性与收益性之间进行权衡选择的过程
    • C、现金管理对于提高资金收益率具有重要意义
    • D、企业持有现金的成本包括持有成本、转换成本和短缺成本

    正确答案:A

  • 第7题：

    下列关于现金管理的说法中，正确的是（）。

    • A、现金管理主要是指交易性现金、预防性现金和投机性现金的管理
    • B、现金管理的目标是加快现金的周转速度，尽量减少现金的持有量
    • C、确定最佳现金持有量是利用存货模式，需要考虑持有成本和短缺成本
    • D、最佳现金持有量是使持有现金总成本最小的现金持有量

    正确答案:D

  • 第8题：

    关于有价单证（）

    • A、有面值的特殊凭证
    • B、空白存单
    • C、视同现金管理
    • D、账证分管

    正确答案:A,C,D

  • 第9题：

    单选题
    下列关于利润表的作用说法错误的是（　　）。
    A

    评价企业的经营成果和盈利能力

    B

    评价企业的偿债能力

    C

    预测企业未来的现金流量

    D

    反映企业现金盈缺的原因，以便加强现金管理


    正确答案： A
    解析：
    利润表，又称为损益表或收益表，是反映企业在一定会计期间内（月份、季度、年度）经营成果的报表。对于会计信息使用者来说，利润表的作用主要有以下几个方面：①评价企业的经营成果和盈利能力；②评价企业的偿债能力；③预测企业未来的现金流量；④考评企业管理当局的经营业绩；⑤为利润分配提供依据。

  • 第10题：

    多选题
    关于企业现金管理的说法，正确的有(  )。
    A

    企业置存必要的现金的目的之一是应付业务开支需要

    B

    企业置存的现金不得用于投机性购买

    C

    企业置存过量现金会对企业盈利性产生不利影响

    D

    企业现金管理的目标是要保证尽可能高的资产流动性

    E

    企业现金管理既要避免现金不足，又要避免现金过量


    正确答案： A,E
    解析：

  • 第11题：

    多选题
    以下关于私募基金子公司及其下设特殊目的机构的说法中，正确的有（　　）。
    A

    不得对外提供担保和贷款

    B

    可以以现金管理为目的管理闲置资金

    C

    可以成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人

    D

    可以投资于风险较高、流动性较差的证券


    正确答案： B,D
    解析：
    AC两项，《证券公司私募投资基金子公司管理规范》第十五条规定，私募基金子公司及其下设特殊目的机构不得对外提供担保和贷款，不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。BD两项，第十四条规定，私募基金子公司及其下设特殊目的机构可以以现金管理为目的管理闲置资金，但应当坚持有效控制风险、保持流动性的原则，且只能投资于依法公开发行的国债、央行票据、短期融资券、投资级公司债、货币市场基金及保本型银行理财产品等风险较低、流动性较强的证券。

  • 第12题：

    多选题
    关于现金管理，下列说法正确的有（）
    A

    在国家规定的范围内使用现金结算

    B

    库存限额一经确定，不得变更

    C

    收入的现金必须当天送存银行

    D

    必须每天登记现金日记账


    正确答案： D,B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    下列关于库存现金管理内部控制制度，说法正确的有()。

    A:钱账分管制度要求企业配备专职出纳，办理库存现金收付和结算业务
    B:出纳员可以监管收入、费用类账户的登记
    C:明确现金支出的审批权限
    D:库存现金日记账要按日结账，并进行不定期清查

    答案：A,C
    解析：
    考点分析:库存现金管理内部控制制度【解析】钱账分管制度要求企业应配备专职出纳办理相关事情；出纳员不得监管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作；现金日清月结制度要求出纳员对当日现金收付业务全部登记现金日记账，结出账面余额，月结指出纳员必须对现金日记账按月结账，并定期进行现金清查。故选A、C。

  • 第14题：

    关于结算业务印章管理，下列说法正确的是（）。

    • A、机构业务部门负责他行代理农业银行签发银行汇票所使用汇票专用章刻制的申报工作
    • B、分行机构业务部门向分行结算与现金管理部门提出书面刻制需求
    • C、分行结算与现金管理部向总行结算与现金管理部申报
    • D、总行结算与现金管理部进行采购时发送总行机构业务部备案

    正确答案:A,B,C,D

  • 第15题：

    以下关于现金营运指数说法正确的是（）

    • A、现金营运指数是指经营现金净流量与经营应得现金的比值
    • B、现金营运指数是营运中的现金与企业所有现金的比值
    • C、加速应收账款的清收是提高现金营运指数的直接途径
    • D、现金营运指数通常用来衡量企业现金管理的效益

    正确答案:A,C

  • 第16题：

    简述企业现金管理的目标。


    正确答案: 企业现金管理的目标就是要在现金的流动性和收益性之间做出选择，力求做到既保证企业交易对现金的需要，以降低风险，又不使企业有过多的闲置资金，提高资金使用效率，获取最大的长期收益。

  • 第17题：

    下列关于现金管理的说法正确的有（）。

    • A、现金管理的范围包括现金日常管理和营销现金管理
    • B、外单位支付的现金由财务部门收取
    • C、日常报销业务从银行领取现金和现金支付，由财务部门办理
    • D、营销收费收取现金由营销部门收取

    正确答案:A,C,D

  • 第18题：

    关于现金管理，下列说法正确的有（）

    • A、在国家规定的范围内使用现金结算
    • B、库存限额一经确定，不得变更
    • C、收入的现金必须当天送存银行
    • D、必须每天登记现金日记账

    正确答案:A,C,D

  • 第19题：

    我*行现金管理系统搭建描述正确的是（）

    • A、搭建在企业网银中，客户需要在我*行柜台办理一次现金管理系统功能签约
    • B、签约后即可在企业网银上使用现金管理产品功能，不需要再另行安装软件客户端
    • C、以企业网银级别的安全管控，保证客户能够安全地使用我*行现金管理产品

    正确答案:A,B,C

  • 第20题：

    下列关于现金管理业务的说法当中，错误的有（）：

    • A、只有大型企业、集团企业、连锁企业才需要现金管理业务，中小企业没有现金管理的需求
    • B、只有贷款客户才需要现金管理业务，没有贷款需求的客户没有现金管理的需求
    • C、现金管理业务中的“现金”主要是只现钞，不包括客户在银行的存款
    • D、现金管理业务中的“现金”不仅是指现钞，还包括客户在银行的存款

    正确答案:A,B,C

  • 第21题：

    多选题
    以下关于现金营运指数说法正确的是（）
    A

    现金营运指数是指经营现金净流量与经营应得现金的比值

    B

    现金营运指数是营运中的现金与企业所有现金的比值

    C

    加速应收账款的清收是提高现金营运指数的直接途径

    D

    现金营运指数通常用来衡量企业现金管理的效益


    正确答案： C,A
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    下列关于现金管理业务的说法当中，正确的有（）：
    A

    现金管理业务对计算机和网络的依赖程度远远大于传统的支付结算业务

    B

    银行为客户提供现金管理业务都是通过电子渠道完成的，网点柜面无法为客户提供现金管理服务

    C

    我行发展现金管理业务的首要目的是现金管理业务收费高

    D

    我行发展现金管理业务的首要目的是为了满足客户需求、巩固客户关系


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    多选题
    下列关于现金管理业务的说法当中，正确的有（）。
    A

    现金管理业务对计算机和网络的依赖程度远远大于传统的支付结算业务

    B

    银行为客户提供现金管理业务都是通过电子渠道完成的，网点柜面无法为客户提供现金管理服务

    C

    我.行发展现金管理业务的首要原因是现金管理业务收费高，能创造更多中收

    D

    我.行发展现金管理业务的首要目的是为了满足客户需求、巩固客户关系


    正确答案： C,A
    解析： 暂无解析

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