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某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响，从操作风险事件分类来看，该事件应归于( )类型．A．外部事件B．人员因素C．系统缺陷D．内部流程

题目

某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响，从操作风险事件分类来看，该事件应归于( )类型．

A．外部事件

B．人员因素

C．系统缺陷

D．内部流程

相似考题

1.在某国有企业工作的吴某，在向该企业递交辞职书的第2日不辞而别，对这种违反劳动法规定解除劳动合同的行为该企业决定向仲裁委员会申请仲裁。该企业有权要求吴某赔偿单位下列哪些损失？ A.该单位招收录用吴某时向有关管理机构交纳的200元行政管理费用 B.企业为培养吴某，曾派他到国外学习，企业为此支付培训费用1万元 C.由于吴某不辞而别，企业没有及时找到人员顶替吴某的工作，由此给该企业造成直接经济损失2万元 D.由于吴某不辞而别，给该企业生产造成间接经济损失4万元

2.审计人员确定某个企业是否应纳入被审计单位合并财务报表合并范围的标准是：A:该企业的资产规模 B:该企业的盈利能力 C:该企业与被审计单位关联交易的数量 D:被审计单位对该企业是否拥有控制权

3.审计人员确定某个企业是否应纳入被审计单位合并财务报表合并范围的标准是（ ） A.该企业的资产规模B.该企业的盈利能力C.该企业与被审计单位关联交易的数量D.被审计单位对该企业是否拥有控制权

4.审计人员确定某个企业是否应纳入被审计单位财务报表合并范围的依据是：A、该企业资产规模大小 B、该企业盈利能力大小 C、该企业与被关联单位关联交易是多少 D、被审计单位对该企业是否拥有控制权

更多“某企业由于财务印章被盗用,导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走,给该行造成不良影响,从 ”相关问题

  • 第1题：

    赵某是某合伙企业的合伙人，下列哪些情形下合伙企业可以将赵某除名？（）

    A.赵某成为植物人
    B.赵某在执行合伙企业事务中由于重大过失给合伙企业造成损失
    C.赵某未经其他股东同意，与合伙企业进行交易
    D.赵某由于打架斗殴需要赔偿受害人损失，导致自己丧失偿债能力

    答案：B,C
    解析：
    。考查合伙企业的除名退伙。合伙人的法定退伙包括当然退伙和除名退伙，当然退伙指发生了某种客观情况而导致的退伙，《合伙企业法》第汾条规定了这些客观情况；除名退伙是指在合伙人出现法定事由的情形下，由其他合伙人决定将该合伙人除名，《合伙企业法》第49条规定了除名退伙的情形。当然退伙与除名退伙的不同之处在于：当然退伙的原因是客观性的，应当退伙的合伙人主观上并无过错，并未实施损害合伙企业利益的行为；而除名退伙的原因是主观性，即除名退伙的合伙人发生了损害合伙企业利益的行为，其退伙具有

  • 第2题：

    在某国有企业工作的吴某，在向该企业递交辞职书的第二日不辞而别，对这种违反劳动法规定解除劳动合同的行为该企业决定向仲裁委员会申请仲裁。该企业有权要求吴某赔偿单位下列哪些损失？
    A.该单位招收录用吴某时向有关管理机构交纳的200元行政管理费用
    B.企业为培养吴某，曾派他到国外学习，企业为此支付培训费用1万元
    C.由于吴某不辞而别，企业没有及时找到人员顶替吴某的工作，由此企业造成直接经济损失2万元
    C.由于吴某不辞而别，给该企业生产造成间接经济损失4万元


    答案：A,B,C
    解析：
    。根据《劳动法》第31条和《劳动合同法》第37条规定，吴某在向该企业递交辞职书的第二曰不辞而别，违反了法律规定。《劳动法》第102条没有规定具体的赔偿范围，根据劳动部《违反〈劳动法〉有关劳动合同规定的赔偿办法》第4条，A项属于录用费，B项属于培训费，C项属于绐单位造成的直接经济损失。因此，单位有权要求吴某赔偿这些费用和损失。

  • 第3题：

    在员工出现下列情形时，施工企业可随时解除劳动合同的有（ ）。


    A、 在试用期间被证明不符合录用条件
    B、 严重失职给本单位造成重大损失
    C、 严重违反施工企业规章制度
    D、 被依法追究民事责任
    E、 被依法追究刑事责任

    答案：A,B,C,E
    解析：
    《劳动合同法》第39条，劳动者有下列情形之一的，用人单位可以解除劳动合同：(1)在试用期间被证明不符合录用条件的；(2)严重违反用人单位的规章制度的；(3)严重失职，营私舞弊，给用人单位造成重大损害的；(4)劳动者同时与其他用人单位建立劳动关系，对完成本单位的工作任务造成严重影响，或者经用人单位提出，拒不改正的；(5)因《劳动合同法》第26条第1款第（一）项规定的情形致使劳动合同无效的；(6)被依法追究刑事责任的。

  • 第4题：

    某企业由于财务印章被盗用,导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走,给该行造成不良影响。 对该银行而言,此操作风险事件应归于()类别。

    A.信息科技系统事件
    B.内部欺诈事件
    C.执行、交割和流程管理事件
    D.外部欺诈事件

    答案：D
    解析：
    第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。题干所述属于外部欺诈事件。




    考点：操作风险分类

  • 第5题：

    在某国有企业工作的吴某，在向该企业递交辞职书的第2日不辞而别，对这种违反劳动法规定解除劳动合同的行为，该企业决定向仲裁委员会申请仲裁。该企业有权要求吴某赔偿单位下列哪些损失？（）

    • A、该单位招收录用吴某时向有关管理单位机构交纳的200元行政管理费
    • B、企业为培养吴某，曾派他到国外学习，企业为此支付的培训费用1万元
    • C、由于吴某不辞而别，企业没有及时找到人员顶替吴某的工作，由此给企业造成直接经济损失2万元
    • D、由于吴某不辞而别，给该企业生产造成间接经济损失4万元

    正确答案:A,B,C

  • 第6题：

    哪项不属于财务信息安全风险对企业造成的影响？（）

    • A、在计算机化环境下，财务信息泄密和被恶意篡改，甚至被删除，给财务计算机化使用者造成较大损失
    • B、由于相关财务人员缺乏信息安全基本知识，不遵守该部门的信息安全规则，造成数据丢失
    • C、财务管理系统受到黑客攻击，导致当期企业财务数据泄密
    • D、连续不断发生的由于会计舞弊而导致的财务丑闻，其直接结果是会计信息的严重失真，使会计界遭遇了前所未有的信任危机

    正确答案:D

  • 第7题：

    某企业被质量技术监督部门违法罚款。在缴纳前该企业被另一企业兼并，这时有权提出赔偿请求的是（）

    • A、原企业的上级主管机关
    • B、新的兼并企业的上级主管机关
    • C、原企业
    • D、新的兼并企业

    正确答案:D

  • 第8题：

    中国农业银行柜员李某保管业务专用章，离柜时将其放在台面上，致使被柜员王某盗用，指出责任人违反的条款及应给予的处分档次。（）

    • A、印、证未按规定分管分用，造成严重后果的
    • B、未按规定使用业务印章，或因保管不善，业务印章被盗用的
    • C、记过至开除
    • D、留用察看

    正确答案:B,C

  • 第9题：

    多选题
    在某国有企业工作的吴某，在向该企业递交辞职书的第2日不辞而别，对这种违反劳动法规定解除劳动合同的行为该企业决定向仲裁委员会申请仲裁。该企业有权要求吴某赔偿单位下列哪些损失?（　）
    A

    该单位招收录用吴某时向有关管理机构交纳的200元行政管理费用

    B

    企业为培养吴某，曾派他到国外学习，企业为此支付培训费用l万元

    C

    由于吴某不辞而别，企业没有及时找到人员顶替吴某的工作，由此给该企业造成直接经济损失2万元

    D

    由于吴某不辞而别，给该企业生产造成间接经济损失4万元


    正确答案： A,D
    解析： 本题的考点是违法解除劳动合同的法律责任。
    根据《劳动合同法》第90条的规定，劳动者违反本法规定解除劳动合同，或者违反劳动合同中约定的保密义务或者竞业限制，给用人单位造成损失的，应当承担赔偿责任。具体赔偿范围包括：
    (1)用人单位招收录用其所支付的费用;
    (2)用人单位为其支付的培训费用，双方另有约定的按约定办理;
    (3)对生产、经营和工作造成的直接经济损失;
    (4)劳动合同约定的其他赔偿费用。因此，选项ABC应选。

  • 第10题：

    单选题
    某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件归于（）类别。
    A

    内部流程

    B

    外部事件

    C

    人员因素

    D

    系统缺陷


    正确答案： B
    解析： 操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。其中，外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

  • 第11题：

    单选题
    审计人员确定某个企业是否应纳入被审计单位财务报表合并范围的依据是（　　）。
    A

    该企业资产规模大小

    B

    该企业盈利能力大小

    C

    该企业与被审计单位关联交易多少

    D

    被审计单位对该企业是否拥有控制权


    正确答案： D
    解析：
    拥有子公司的企业都必须编制合并会计报表。合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。证实合并范围的正确性，要求审计人员正确理解“控制”的含义，证实已纳入和未纳入合并范围的被投资单位的划分是否正确，并对此做适当披露。

  • 第12题：

    多选题
    下列属于需要被审计单位对财务报表及相关的账户金额进行调整的期后事项的有（）。
    A

    被审计单位由于某种原因在财务报表日前被起诉，法院于财务报表日后判决被审计单位应赔偿对方损失

    B

    财务报表日后不久的销售情况显示被审计单位库存商品在财务报表日已发生了减值

    C

    财务报表日后发生火灾导致被审计单位仓库烧毁

    D

    财务报表日后被审计单位发生企业合并


    正确答案： D,C
    解析： 选项C和D都是发生在财务报表日后，只需要提请披露，不需要进行调整。

  • 第13题：

    某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件归于（　　）类别。

    A、内部流程
    B、外部事件
    C、人员因素
    D、系统缺陷

    答案：B
    解析：
    操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。其中，外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

  • 第14题：

    某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响，对该银行而言，此操作风险损失事件应归于( )类别。

    A.实物资产的损坏
    B.信息科技系统事件
    C.内部欺诈事件
    D.外部欺诈事件

    答案：D
    解析：
    外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

  • 第15题：

    某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响，从操作风险事件分类来看，该事件应归于()类别。

    A:人员因素
    B:内部流程
    C:系统缺陷
    D:外部事件

    答案：D
    解析：
    根据题意可知，该事件属于操作风险外部事件类别中的外部欺诈。外部欺诈是指第三方故意骗取。盗用财产或逃避法律。此类事件是商业银行损失最大、发生次数最多的操作风险之一。

  • 第16题：

    某食品生产企业2017年被吊销许可证，该企业在2020年可以重新申请食品生产许可。


    正确答案:错误

  • 第17题：

    由于强台风导致某化工企业废水管道中达标排放的废水外溢，造成水污染损害，该化工企业可以不承担赔偿责任。


    正确答案:正确

  • 第18题：

    某国际企业遭遇到的发生在东道国的以下行为中，不会对该企业造成负面影响的是（）。

    • A、某企业在中亚的子公司频遇群众反动暴乱
    • B、某企业在朝鲜的子公司被严格限制借款
    • C、某企业在东亚的子公司被强令征收企业所得税
    • D、某企业在美洲的子公司遭遇宗教抵制

    正确答案:C

  • 第19题：

    根据《国家电网公司员工违规违纪行为惩处细则》，下列属于违规违纪行为给企业造成的重大影响的是？（）

    • A、妨碍正常工作秩序，被地市公司级单位通报，或被媒体曝光，给企业造成负面影响的
    • B、妨碍正常工作秩序，被省公司级单位通报，或被地市级政府部门、监管机构通报，或被媒体曝光，给企业造成较大负面影响的
    • C、被媒体曝光、炒作，给企业造成重大负面影响的
    • D、严重妨碍正常工作秩序，被公司通报，或被省级政府部门、监管机构通报

    正确答案:C,D

  • 第20题：

    单选题
    某国际企业遭遇到的发生在东道国的以下行为中，不会对该企业造成负面影响的是（）。
    A

    某企业在中亚的子公司频遇群众反动暴乱

    B

    某企业在朝鲜的子公司被严格限制借款

    C

    某企业在东亚的子公司被强令征收企业所得税

    D

    某企业在美洲的子公司遭遇宗教抵制


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    多选题
    甲为某普通合伙企业的合伙人，由于经营与合伙企业相同的业务，给合伙企业造成损失，被合伙企业除名，以下说法错误的是（　　）。
    A

    甲入伙时以专利权作为出资，甲被除名后，合伙企业应将专利权退还甲

    B

    甲被除名时，合伙企业处于亏损状态，甲应分担亏损

    C

    甲被除名后，对除名前发生的合伙企业债务，不再承担责任

    D

    合伙企业有权要求甲赔偿损失


    正确答案： D,B
    解析：
    A项，《合伙企业法》第49条第2款规定，合伙人的除名决议应当书面通知被除名人。被除名人接到除名通知之日，除名生效，被除名人退伙。第51条第1款规定，合伙人退伙，其他合伙人应当与该退伙人按照退伙时的合伙企业财产状况进行结算，退还退伙人的财产份额。退伙人对给合伙企业造成的损失负有赔偿责任的，相应扣减其应当赔偿的数额。第52条规定，退伙人在合伙企业中财产份额的退还办法，由合伙协议约定或者由全体合伙人决定，可以退还货币，也可以退还实物。所以，甲被除名后，应当按照退伙的程序来进行结算，退还财产份额，而非退还其出资的专利权。
    B项，第54条规定，合伙人退伙时，合伙企业财产少于合伙企业债务的，退伙人应当依照本法第33条第1款的规定分担亏损。
    C项，第53条规定，退伙人对基于其退伙前的原因发生的合伙企业债务，承担无限连带责任。
    D项，第99条规定，合伙人违反本法规定或者合伙协议的约定，从事与本合伙企业相竞争的业务或者与本合伙企业进行交易的，该收益归合伙企业所有；给合伙企业或者其他合伙人造成损失的，依法承担赔偿责任。

  • 第22题：

    多选题
    在某国有企业工作的吴某，在向该企业递交辞职书的第2日不辞而别，对这种违反劳动法规定解除劳动合同的行为，该企业决定向仲裁委员会申请仲裁。该企业有权要求吴某赔偿单位下列哪些损失？（）
    A

    该单位招收录用吴某时向有关管理单位机构交纳的200元行政管理费

    B

    企业为培养吴某，曾派他到国外学习，企业为此支付的培训费用1万元

    C

    由于吴某不辞而别，企业没有及时找到人员顶替吴某的工作，由此给企业造成直接经济损失2万元

    D

    由于吴某不辞而别，给该企业生产造成间接经济损失4万元


    正确答案： A,C
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    多选题
    赵某是某合伙企业的合伙人，下列哪些情形下合伙企业可以将赵某除名？（）
    A

    赵某成为植物人

    B

    赵某在执行合伙企业事务中由于重大过失给合伙企业造成损失

    C

    赵某未经其他股东同意，与合伙企业进行交易

    D

    赵某由于打架斗殴需要赔偿受害人损失，导致自己丧失偿债能力


    正确答案： A,C
    解析： 考查合伙企业的除名退伙。合伙人的法定退伙包括当然退伙和除名退伙，当然退伙指发生了某种客观情况而导致的退伙，《合伙企业法》第28条规定了这些客观情况；除名退伙是指在合伙人出现法定事由的情形下，由其他合伙人决定将该合伙人除名，《合伙企业法》第49条规定了除名退伙的情形。当然退伙与除名退伙的不同之处在于：当然退伙的原因是客观性的，应当退伙的合伙入主观上并无过错，并未实施损害合伙企业利益的行为；而除名退伙的原因是主观性，即除名退伙的合伙人发生了损害合伙企业利益的行为，其退伙具有惩罚性的因素。

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