商业银行内部控制评价实施包括了解内部控制体系与实施测试和分析。其中了解内部控制体系是指应了解()，确认评价范围，确定被评价机构的内部控制体系的健全程度，然后决定实施测试所采取的方法。A、被评价机构内部控制体系的主要控制点B、被评价机构内部控制体系的健全情况C、被评价机构内部控制体系的基本情况D、被评价机构内部控制体系的运行情况

第1题：

第2题：

商业银行内部控制评价时，评价组根据评价实施情况，撰写评价报告，其应重点分析的内容包括（）。

• A、被评价机构内部控制体系现状、存在问题及趋势分析
• B、同类银行比较
• C、监管建议
• D、可能的谅解因素

正确答案:A,B,C,D

第3题：

商业银行内部控制评价实施包括了解内部控制体系与实施测试和分析。其中了解内部控制体系是指应了解（），确认评价范围，确定被评价机构的内部控制体系的健全程度，然后决定实施测试所采取的方法。

• A、被评价机构内部控制体系的主要控制点
• B、被评价机构内部控制体系的健全情况
• C、被评价机构内部控制体系的基本情况
• D、被评价机构内部控制体系的运行情况

正确答案:C

第4题：

《商业银行内部控制评价试行办法》规定，银监会根据评级结果及评价报告所反映的情况，针对被评价机构内部控制体系存在问题的性质及严重程度，可分别采取以下哪些监管措施（）。

• A、就评价对象内部控制体系存在问题可能引发的风险，向被评价机构进行提示和警告
• B、约见被评价机构第一负责人或董事长、建议调整管理层
• C、要求被评价机构对内部控制体系存在的问题限期整改
• D、责令整顿或暂停办理相关业务，延缓批准或拒绝受理增设分支机构、开办新业务的申请

正确答案:A,B,C,D

第5题：

商业银行内部控制评价时，了解被评价机构内部控制体系主要通过（）等方法进行，以初步评价被评价机构内部控制体系的充分性和合规性。

• A、询问
• B、查阅
• C、观察
• D、流程图

正确答案:A,B,C,D

第6题：

了解被评价机构内部控制体系可采取的方法有（）

• A、询问
• B、查阅
• C、观察
• D、流程图

正确答案:A,B,C,D

第7题：

可根据内部控制体系评价的评价结果确定（），被评价机构的管理者应采取措施消除违规原因，并验证所采取措施的效果。

• A、内部控制水平的结果
• B、内部控制水平的等级
• C、内部控制水平的偏差
• D、内部控制水平的差距

正确答案:B

第8题：

第9题：

第10题：

第11题：

第12题：

第13题：

第14题：

对被评价机构内部控制体系进行综合评价后，应与（）沟通，以核对数据，确认事实，并就评价中的问题征求意见。

• A、被评价机构管理层
• B、被评价机构所有人员
• C、被评价机构内部控制负责人
• D、被评价机构负责人

正确答案:A

第15题：

实施测试和分析是在了解内部控制体系的基础上，评价内部控制体系的运行与绩效。具体可以采取符合性测试和指标分析等，其中，对内部控制过程评价主要采取（）；对内部控制结果评价，主要采取（）。

• A、符合性测试法；指标分析法
• B、指标分析法；符合性测试法
• C、符合性测试法；符合性测试法
• D、指标分析法；指标分析法

正确答案:A

第16题：

商业银行根据综合评价总分确定被评价机构的内部控制体系评价等级，应按评分标准对被评价机构内部控制项目逐项计算得分，确定评价等级。其中（）指被评价机构有健全的内部控制体系，在各个环节均能有效执行内部控制措施，能对所有风险进行有效识别和控制，无任何风险控制盲点，控制措施适宜，经营效果显著。

• A、综合评分90分以上（含90分）
• B、综合评分80－89分
• C、综合评分70-79分
• D、综合评分60－69分

正确答案:A

第17题：

内部控制体系评价等级共分为五级，其中综合评分大于等于90为一级，表示被评价机构有健全的内部控制体系。（）

正确答案:正确

第18题：

（）是指评价组根据评价实施情况，撰写评价报告，应重点分析被评价机构内部控制体系现状、存在问题及趋势分析。

• A、评价准备
• B、评价实施
• C、评价报告形成
• D、评价反馈

正确答案:C

第19题：

内部控制评价实施包括了解内部控制体系和实施测试及分析。其中实施测试和分析可以采取符合性测试和指标分析等，其中，对内部控制过程评价主要采取指标分析法；对内部控制结果评价，主要采取符合性测试法。（）

正确答案:错误

第20题：

第21题：

第22题：

第23题：

第24题：