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从事证券相关业务的会计师事务所、审计师事务所必须具有10名以上取得证券、期货相关业务资格考试合格证书或者已经取得许可证的注册会计师(不含分支机构注册会计师)。 ( )

题目

从事证券相关业务的会计师事务所、审计师事务所必须具有10名以上取得证券、期货相关业务资格考试合格证书或者已经取得许可证的注册会计师(不含分支机构注册会计师)。 ( )

相似考题

1.期货公司应当聘请（ ）对期货公司年度风险监管报表进行审计。A．会计师事务所B．律师事务所C．具备证券、期货相关业务资格的律师事务所D．具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所

2.招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告（如果有）应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核，并由( )名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。A．1B．2C．3D．4

3.期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司年度风险监管报表进行审计。 （ ）

4.从事证券相关业务的会计师事务所必须具有20名以上60周岁以内的注册会计师。

更多“从事证券相关业务的会计师事务所、审计师事务所必须具有10名以上取得证券、期货相关业务资格考 ”相关问题

  • 第1题：

    企业改制必须聘请（ ）中介机构。

    A．财务顾问

    B．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构

    C．具有从事证券相关业务资格的会计、审计机构

    D．律师事务所


    正确答案：ABCD
    企业改制必须聘请的中介机构包括主承销商、具有证券从业资格的会计师事务所、资产评估机构和律师事务所。

  • 第2题：

    企业股份制改组中聘请的专业中介机构可以不包括（ ）。 A．具有从事证券相关业务资格的会计师事务所 B．具有证券投资咨询资格的投资咨询公司 C．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构 D．律师事务所


    正确答案：B
    掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。见教材第三章第一节，P82。

  • 第3题：

    企业股份制改组必须聘请专业中介机构，但可以不聘请（ ）。

    A．具有从事证券相关业务资格的会计师事务所

    B．具有证券投资咨询资格的投资咨询公司

    C．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构

    D．律师事务所


    正确答案：B

  • 第4题：

    企业改制必须聘请的中介机构是（ ）。

    A．财务顾问

    B．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构

    C．具有从事证券相关业务资格的会计师事务所

    D．律师事务所


    正确答案：ABCD

  • 第5题：

    一般情况下，企业改组为拟上市股份有限公司时，聘请的中介机构包括()。

    A:具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
    B:且有从事证券相关业务资格的会计师事务所
    C:具有相关经验的管理咨询公司
    D:律师事务所

    答案：A,B,D
    解析：
    企业改组为拟上市股份有限公司时，聘请的中介机构除了财务顾问外，还包括：①具有从事证券相关业务资格的资产评估机构。②具有从事证券相关业务资格的会计师事务所。③律师事务所。

  • 第6题：

    按照《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》的规定，注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得（ ）、（ ）相关业务许可证。
    Ⅰ.证券
    Ⅱ.基金
    Ⅲ.银行
    Ⅳ.期货

    A：Ⅰ.Ⅱ.
    B：Ⅰ.Ⅲ.
    C：Ⅰ.Ⅳ.
    D：Ⅱ.Ⅲ.

    答案：C
    解析：
    按照《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》的规定，注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得证券、期货相关业务许可证。

  • 第7题：

    挂牌公司半年度报告中的财务报告（）。

    • A、可以不经审计
    • B、应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计
    • C、可以另外聘请不具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计
    • D、应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审阅

    正确答案:A

  • 第8题：

    企业改制必须聘请的中介机构是（）。

    • A、财务顾问
    • B、具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
    • C、具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
    • D、律师事务所

    正确答案:A,B,C,D

  • 第9题：

    期货公司总经理辞职，期货公司应当委托具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计。（）


    正确答案:正确

  • 第10题：

    招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告（如果有）应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核，并由（）名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。

    • A、1
    • B、2
    • C、3
    • D、4

    正确答案:B

  • 第11题：

    单选题
    根据我国《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》，注册会计师申请证券许可证应当符合的条件包括（）。 Ⅰ.所在会计师事务所已取得证券许可证 Ⅱ.具有证券、期货相关业务资格考试合格证书 Ⅲ.取得注册会计师证书3年以上 Ⅳ.不超过65周岁
    A

    Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ

    C

    Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    证券公司年度报告中的财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告，应当经（  ）审计。
    A

    具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所

    B

    会计师事务所

    C

    具有证券、期货相关业务资格的律师事务所

    D

    律师事务所


    正确答案： A
    解析：

  • 第13题：

    改组为拟上市股份有限公司需要聘请的中介机构除了财务顾问外，还有（ ）。 A．具有从事证券相关业务资格的会计师事务所 B．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构 C．律师事务所 D．以上均不对


    正确答案：ABC
    掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。见教材第三章第一节，P82。

  • 第14题：

    按照《关于会计师事务所从事证券、期货相关业务有关问题的通知》规定，会计师事务所申请证券资格，有限责任会计师事务所净资产应不少于（ ）万元。 A．300 B．500 C．800 D．1000


    正确答案：B
    按照《关于会计师事务所从事证券、期货相关业务有关问题的通知》规定，会计师事务所申请证券资格，应当具备的条件之一是有限责任会计师事务所净资产不少于500万元，合伙会计师事务所净资产不少于300万元。

  • 第15题：

    企业改制必须聘请的中介机构是（ ）。

    A．财务顾问

    B．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构

    C．具有从事证券相关业务资格的会计、审计机构

    D．律师事务所


    正确答案：ABCD

  • 第16题：

    改组为拟上市的股份有限公司需要聘请的中介机构除了财务顾问外，一般还包括()。

    A:具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
    B:具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
    C:具有从事证券相关业务资格的税务师事务所
    D:律师事务所

    答案：A,B,D
    解析：
    改组为拟上市的股份有限公司需要聘请的中介机构除了财务顾问外，一般还包括：①具有从事证券相关业务资格的会计师事务所。②具有从事证券相关业务资格的资产评估机构。③律师事务所。本题正确答案为ABD选项。

  • 第17题：

    改组为拟上市股份有限公司需要聘请的中介机构除了财务顾问外，还有（ ）。

    A:具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
    B:具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
    C:律师事务所
    D:以上均不对

    答案：A,B,C
    解析：
    改组为拟上市的股份有限公司需要聘请的中介机构除了财务顾问外，一般还包括：①具有从事证券相关业务资格的会计师事务所；②具有从事证券相关业务资格的资产评估机构；③律师事务所。

  • 第18题：

    挂牌公司在股票发行对象现金认购结束后，关于验资手续以下说法正确的有（）。

    • A、验资报告应当由具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具
    • B、挂牌公司增资可以不出具验资报告
    • C、验资报告可以由不具备证券、期货相关业务资格会计师事务所出具
    • D、验资报告应当由不具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具

    正确答案:A

  • 第19题：

    企业股份制改组中聘请的专业中介机构可以不包括（）。

    • A、具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
    • B、具有证券投资咨询资格的投资咨询公司
    • C、具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
    • D、律师事务所

    正确答案:B

  • 第20题：

    从事证券相关业务的会计师事务所


    正确答案:从事证券相关业务的会计师事务所是指对公开发行和交易股票的公司、证券经营机构和证券交易场所进行报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务的专门机构。会计师事务所从事证券、期货相关业务，必须取得证券、期货相关业务许可证。

  • 第21题：

    根据我国《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》，注册会计师申请证券许可证应当符合的条件包括（）。 Ⅰ.所在会计师事务所已取得证券许可证 Ⅱ.具有证券、期货相关业务资格考试合格证书 Ⅲ.取得注册会计师证书3年以上 Ⅳ.不超过65周岁

    • A、Ⅱ、Ⅲ
    • B、Ⅰ、Ⅱ
    • C、Ⅲ、Ⅳ
    • D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    正确答案:B

  • 第22题：

    企业股份制改组必须聘请专业中介机构，但可以不聘请（）。

    • A、具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
    • B、具有证券投资咨询资格的投资咨询公司
    • C、具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
    • D、律师事务所

    正确答案:B

  • 第23题：

    单选题
    按照《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》的规定，注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得()、()相关业务许可证。 ①证券 ②基金 ③银行 ④期货
    A

    ①②

    B

    ①③

    C

    ①④

    D

    ②③


    正确答案： ①②,①③,①④,②③
    解析： 考点：按照《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》的规定，注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得证券、期货相关业务许可证。

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