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证券公司内部控制的目标有（ ）。 A．保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行 B．防范经营风险和道德风险 C．保证客户及证券公司资产的最低获利水平 D．保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时
题目
证券公司内部控制的目标有（ ）。 A．保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行 B．防范经营风险和道德风险 C．保证客户及证券公司资产的最低获利水平 D．保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时
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第1题：
行政事业单位内部控制的目标有()。A.保证单位经济活动合法合规
B.合理保证资产安全和使用有效
C.合理保证财务信息真实完整
D.有效防范舞弊和预防腐败
参考答案：BCD
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第2题：
以下有关证券公司内部控制目标的说法中，正确的有（ ）。
A．防范经营风险和道德风险
B．保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
C．保障客户的投资目标得以实现
D．保障客P及证券公司资产的安全、完整
正确答案：ABD
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第3题：
证券公司有效的内部控制应该保证()的可靠、完整和及时。A:证券公司的其他信息
B:市场消息
C:业务记录
D:财务信息答案：A,C,D解析：有效的内部控制应为证券公司实现下述目标提供合理保证：①保证经营的合法台规及证券公司内部规章制度的贯彻执行，②防范经营风险和道德风险，③保障客户及证券公司资产的安全、完整；④保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时，⑤提高证券公司经营效率和效果。 -
第4题：
下列说法正确的有（ ）。
A.有效的证券公司内部控制可以完全保障客户和证券公司资产的安全、完整
B.为实现规模操作，获取最大利益，证券公司受托投资管理业务应与自营业务合并运作
C.有效的内部控制应为证券公司防范经营风险和道德风险提供合理保证
D.为合理有效控制风险，证券公司前台业务运作应与后台管理支持充分分离答案：C解析：答案为C。A选项，有效的证券公司内部控制可以保障客户及证券公司资产的安全、完整；B选项，为实现规模操作，获取最大利益，证券公司受托投资管理业务应与自营业务严格分离，独立决策、独立运作；D选项，证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离。 -
第5题：
有效的内部控制应为证券公司实现下述（ ）目标提供合理保证。
A.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
B.防范经营风险和道德风险
C.保障客户及证券公司资产的安全、完整
D.保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时答案：A,B,C,D解析：有效的内部控制应为证券公司实 现下述目标提供合理保证：（1)保证经营的合法合 规及证券公司内部规章制度的贯彻执行；（2)防范 经营风险和道德风险；（3)保障客户及证券公司资 产的安全、完整“4)保证证券公司业务记录、财务 信息和其他信息的可靠、完整、及时；（5)提髙证券 公司经营效率和效果。 -
第6题：
证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制应当为证券公司实现（ ）目标提供合理保证。
①保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
②防范经营风险和道德风险
③保障客户及证券公司资金的安全、完整
④提高证券公司经营效率和效果
⑤保证证券公司利润最大化
⑥保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时A.①②③④⑤
B.②③④⑤⑥
C.①②③④⑥
D.①②④⑤⑥答案：C解析：有效的内部控制应当为证券公司实现后述目标提供合理保证：保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行；防范经营风险和道德风险；保障客户及证券公司资产的安全、完整；保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时；提高证券公司经营效率和效果。 -
第7题：
根据《证券公司内部控制指引》，下列关于证券公司内部控制的说法正确的是( )
Ⅰ.业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
Ⅱ.信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
Ⅲ.分支机构内部控制属于证券公司内部控制
Ⅳ.人力资源管理内部控制属于证券内部控制A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：根据中国证监会于2003年发布的《证券公司内部控制指引》第二条的规定，证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。根据该指引，证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。 -
第8题：
内部控制的目标之一是保证证券公司（）的可靠、完整、及时。
- A、信息反馈
- B、业务记录
- C、财务信息
- D、其他信息
正确答案:B,C,D -
第9题：
证券公司内部控制的基本要求包括（）
- A、保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
- B、防范经营风险和道德风险
- C、保障客户及证券公司资产的安全，完整
- D、保证证券公司业务记录，财务信息和其他信息的可靠完整，及时
正确答案:A,B,C,D -
第10题：
多选题内部控制的目标之一是保证证券公司（）的可靠、完整、及时。A信息反馈
B业务记录
C财务信息
D其他信息
正确答案： B,D解析： 暂无解析 -
第11题：
单选题按照《证券公司合规管理实施指引》的要求，证券公司的合规管理是指证券公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，防范合规风险的行为。以下（ ）不属于证券公司合规经营的基本原则和应遵守的基本要求。A不得为客户违规从事证券发行、交易活动提供便利
B有效管理内幕信息和未公开信息，防范公司及其工作人员利用该信息买卖证券、建议他人买卖证券，或者泄露该信息
C保证关联交易的公允性，防止不正当关联交易和利益输送
D建立业务风险识别、评估和控制的完整体系
正确答案： B解析： -
第12题：
多选题证券公司内部控制的目标有（）。A保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
B防范经营风险和道德风险
C保证客户及证券公司资产的最低获利水平
D保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时
正确答案： A,B解析： 掌握证券公司内部控制的目标、原则，熟悉证券公司各项业务内部控制的主要内容。 -
第13题：
关于证券公司内部控制，下列说法正确的是（ ）。
A．证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别
B．内部控制要防范经营风险和道德风险
C．内部控制要保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时
D．证券公司部门和岗位的设置应当相互独立，互不影响
正确答案：ABC
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第14题：
有效的内部控制应为证券公司实现下述()目标提供合理保证。A:保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
B:防范经营风险和道德风险
C:保障客户及证券公司资产的安全、完整
D:保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时答案：A,B,C,D解析：有效的内部控制应为证券公司实现下述目标提供合理保证：①保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行。②防范经营风险和道德风险。③保障客户及证券公司资产的安全、完整。④保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时。⑤提高证券公司经营效率和效果。 -
第15题：
证券公司内部控制的目标有（ ）。
A.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
B.防范经营风险和道德风险
C.保证客户及证券公司资产的最低获利水平
D.保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时答案：A,B,D解析：答案为ABD。有效的内部控制应为证券公司实现下述目标提供合理保证： (1)保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行；(2)防范经营风险和道德风险；(3)保障客户及证券公司资产的安全、完整；(4)保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时；(5)提高证券公司经营效率和效果。 -
第16题：
证券公司的内部控制目标包括()。A:保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
B:防范经营风险和道德风险
C:保障客户及证券公司资产的安全、完整
D:承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门答案：A,B,C解析：有效的内部控制应为证券公司实现下述目标提供合理保证：(1)保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行；(2)防范经营风险和道德风险；(3)保障客户及证券公司资产的安全、完整；(4)保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时；(5)提高证券公司经营效率和效果。而D项属于证券公司完善内部控制机制的独立性原则。 -
第17题：
下列说法正确的有()。A:有效的证券公司内部控制可以完全保障客户和证券公司资产的安全、完整
B:为实现规模操作，获取最大利益，证券公司受托投资管理业务应与自营业务合并运作
C:有效的内部控制应为证券公司防范经营风险和道德风险提供合理保证
D:为合理有效控制风险，证券公司前台业务运作应与后台管理支持充分分离答案：C解析：题干中A项，有效的证券公司内部控制可以合理保证保障客户及证券公司资产的安全、完整；B项，为实现规模操作，获取最大利益，证券公司受托投资管理业务应与自营业务严格分离，独立决策、独立运作；D项，证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离。 -
第18题：
按照《证券公司合规管理实施指引》的要求，证券公司的合规管理是指证券公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，防范合规风险的行为。以下（ ）不属于证券公司合规经营的基本原则和应遵守的基本要求。A.不得为客户违规从事证券发行、交易活动提供便利
B.有效管理内幕信息和未公开信息，防范公司及其工作人员利用该信息买卖证券、建议他人买卖证券，或者泄露该信息
C.保证关联交易的公允性，防止不正当关联交易和利益输送
D.建立业务风险识别、评估和控制的完整体系答案：D解析：应建立业务风险识别、评估和控制的完整体系属于内部控制制度机制建设的基本要求。 -
第19题：
(2019年)根据《证券公司内部控制指引》，下列关于证券公司内部控制的说法正确的是（）
Ⅰ.业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
Ⅱ.信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
Ⅲ.分支机构内部控制属于证券公司内部控制
Ⅳ.人力资源管理内部控制属于证券内部控制A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：根据中国证监会于2003年发布的《证券公司内部控制指引》第二条的规定，证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。根据该指引，证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。 -
第20题：
证券公司内部控制的目标有（）。
- A、保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
- B、防范经营风险和道德风险
- C、保证客户及证券公司资产的最低获利水平
- D、保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时
正确答案:A,B,D -
第21题：
资产管理公司内部控制的目标是（）。
- A、确保国家法律法规和资产管理公司内部规章制度的贯彻执行
- B、确保风险体系全面有效
- C、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整
- D、确保资产公司发展战略和经营目标的充分实施
正确答案:A,B,C,D -
第22题：
单选题证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制应当为证券公司实现（ ）目标提供合理保证。①保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行②防范经营风险和道德风险③保障客户及证券公司资金的安全、完整④提高证券公司经营效率和效果⑤保证证券公司利润最大化⑥保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时A①②③④⑤
B②③④⑤⑥
C①②③④⑥
D①②④⑤⑥
正确答案： B解析： -
第23题：
单选题证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制应当为证券公司实现（ ）目标提供合理保证。Ⅰ.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行Ⅱ.防范经营风险和道德风险Ⅲ.保障客户及证券公司资金的安全、完整Ⅳ.保证证券公司利润最大化AⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
BⅡ、Ⅲ、Ⅳ
CⅠ、Ⅱ、Ⅲ
DⅠ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案： B解析： -
第24题：
多选题证券公司内部控制的基本要求包括（）A保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
B防范经营风险和道德风险
C保障客户及证券公司资产的安全，完整
D保证证券公司业务记录，财务信息和其他信息的可靠完整，及时
正确答案： D,B解析： 暂无解析