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参考答案和解析
正确答案:A
掌握可交换公司债券发行的基本要求。见教材第八章第五节,P277。
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  • 第1题:

    预备用于交换的上市公司股票应具备的条件包括( )。 A.该上市公司最近1期末的净资产不低于人民币15亿元 B.公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息 C.用于交换的股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份,且股东在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺 D.用于交换的股票在本次可交换公司债券发行前,不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形,也不存在权属争议或者依法不得转让或设定担保的其他情形


    正确答案:ACD
    考点:掌握可交换公司债券发行的基本要求。见教材第八章第五节,P277。

  • 第2题:

    根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定,下列关于股票解除限售条件的表述正确的是(?? )。
    Ⅰ.上市公司申请股份解除限售,应当在限售解除前10个交易日披露提示性公告
    Ⅱ.上市公司应当披露股东履行限售承诺的情况,保荐机构、证券服务机构应当发表意见并披露
    Ⅲ.发行人首次公开发行前已发行的股份,符合解除限售条件的,股东可以通过上市公司申请解除限售
    Ⅳ.上市公司非公开发行的股份,符合解除限售条件的,股东可以通过上市公司申请解除限售
    Ⅴ.限售股份,股东可以通过上市公司申请解除限售

    A.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
    B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
    D.Ⅲ、Ⅳ
    E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    答案:B
    解析:
    根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》(上证发[2019]22号)具体分析如下: Ⅰ、Ⅱ两项,根据2.3.2规定,上市公司申请股份解除限售,应当在限售解除前5个交易日披露提示性公告。上市公司应当披露股东履行限售承诺的情况,保荐机构、证券服务机构应当发表意见并披露。
    Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ三项,根据2.3.1规定,下列股份符合解除限售条件的,股东可以通过上市公司申请解除限售:
    ?? ①发行人首次公开发行前已发行的股份(以下简称首发前股份);
    ?? ②上市公司非公开发行的股份;
    ?? ③发行人、上市公司向证券投资基金、战略投资者及其他法人或者自然人配售的股份;
    ?? ④董事、监事、高级管理人员以及核心技术人员等所持限售股份;
    ?? ⑤其他限售股份。

  • 第3题:

    预备用于交换的上市公司股票应具备的条件有()。

    A:该上市公司最近1期末的净资产不低于人民币15亿元,或者最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于20%
    B:用于交换的股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份,且股东在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺
    C:用于交换的股票在本次可交换公司债券发行前,不存在权属争议
    D:用于交换的股票在本次可交换公司债券发行前,不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形

    答案:B,C,D
    解析:
    预备用于交换的上市公司股票应具备的条件:(1)该上市公司最近1期末的净资产不低于人民币15亿元,或者最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比,以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据;(2)用于交换的股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份,且股东在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺。用于交换的股票在本次可交换公司债券发行前,不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形、也不存在权属争议或者依法不得转让或设定担保的其他情形。

  • 第4题:

    甲公司拟以其持有的上市公司股东发行可交换公司债券,以下说法正确的有( )。
    Ⅰ.该上市公司最近3个会计年度平均经营性现金流量净额可以支付债券1年利息
    Ⅱ.用于交换的上市公司股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份,或者限售期满不影响可交换债转换的股份
    Ⅲ.甲公司在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺
    Ⅳ.用于交换的上市公司股票在本次可交换公司债发行前,不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形
    Ⅴ.甲公司应当为股份有限公司

    A:Ⅰ、Ⅲ
    B:Ⅱ、Ⅳ
    C:Ⅲ、Ⅳ
    D:Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
    E:Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

    答案:C
    解析:
    Ⅰ项,根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》第2条,申请发行可交换公司债券,公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ三项,第3条规定,预备用于交换的上市公司股票应当符合下列规定:①该上市公司最近1期末的净资产不低于人民币15亿元,或者最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比,以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。②用于交换的股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份,且股东在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺。③用于交换的股票在本次可交换公司债券发行前,不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形,也不存在权属争议或者依法不得转让或设定担保的其他情形。Ⅴ项,甲公司为上市公司股东即可,不要求一定为股份有限公司。

  • 第5题:

    用于交换的股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份,且股东在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺。()


    答案:对
    解析:
    用于交换的股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份,且股东在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺。