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  • 第1题:

    首次公开发行股票招股说明书应披露发行人的( )。

    A.发展战略

    B.技术开发计划

    C.人员扩充计划

    D.预计新股上市后的二级市场走势


    正确答案:ABC
    D选项无法预计,也不用披露。

  • 第2题:

    在首次公开发行股票的招股说明书中,发行人应详细披露其在( )方面与对其有实际控制权的股东分开的情况。 A.资产 B.业务 C.机构 D.人员


    正确答案:ABCD
    在首次公开发行股票的招股说明书中,发行人应详细披露与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在资产、人员、财务、机构、业务方面的分开情况,说明是否具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。

  • 第3题:

    招股说明书全文文本封面应标有"×××公司首次公开发行股票招股说明书"字样,并载明发行人、保荐人、主承销商的名称和住所。 ( )


    正确答案:√

  • 第4题:

    发行人申请首次公开发行股票的,中国证监会受理申请文件后,发行审核委员会审核前,发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。预先披露的招股说明书申报稿不是发行人发行股票的正式文件,不能含有价格信息,发行人不得据此发行股票。()


    答案:对
    解析:

  • 第5题:

    根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》,下列关于创业板公司信息披露的说法,正确的是()。
    Ⅰ发行人应在招股说明书中披露服务机构、保荐人的承诺
    Ⅱ发行人应在招股说明书中对其持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素进行披露
    Ⅲ发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应在招股说明书上签名、盖章
    Ⅳ保荐人及其保荐代表人应对招股说明书的真实性、准确性、完整性、及时性进行核查,并在核查意见上签名、盖章

    A.Ⅱ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅳ
    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案:D
    解析:
    Ⅰ项,《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》(2015年修订)第35条规定,发行人应当在招股说明书中披露相关责任主体以及保荐人、证券服务机构及相关人员作出的承诺事项、承诺履行情况以及对未能履行承诺采取的约束措施。Ⅱ项,第33条规定,发行人应当在招股说明书中分析并完整披露对其持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素,充分揭示相关风险,并披露保荐人对发行人是否具备持续盈利能力的核查结论意见。Ⅲ、Ⅳ两项,第36条第1款规定,发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签名、盖章,保证招股说明书内容真实、准确、完整、及时。保荐人及其保荐代表人应当对招股说明书的真实性、准确性、完整性、及时性进行核查,并在核查意见上签名、盖章。

  • 第6题:

    首次公开发行股票时,招股说明书应披露本次发行前所有股东的名单及其简要情况。()正确错误


    答案:错
    解析:
    招股说明书应披露发行人及与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他权益关系。

  • 第7题:

    招股说明书全文文本封面应标有“×××公司首次公开发行股票招股说明书”字样,并载明发行人、保荐机构、主承销商的名称和住所。()


    答案:对
    解析:
    招股说明书全文文本封面应标有“×××公司首次公开发行股票招股说明书”字样,并载明发行人、保荐机构、主承销商的名称和住所。

  • 第8题:

    首次公开发行股票招股说明书应披露()对发行人是否存在同业竞争和避免同业竞争有关措施的有效性所发表的意见。

    A:发行人律师
    B:主承销商
    C:发行人审计机构
    D:发行人董事会

    答案:A,B
    解析:
    招股说明书应披露发行人律师和主承销商对发行人是否存在同业竞争和避免同业竞争有关措施的有效性所发表的意见。

  • 第9题:

    首次公开发行股票的信息披露文件主要包括()。

    A:上市保荐书
    B:发行公告
    C:招股说明书摘要
    D:招股说明书

    答案:B,C,D
    解析:
    首次公开发行股票的信息披露文件主要包括:①招股说明书及其附录和备查文件。②招股说明书摘要。③发行公告。

  • 第10题:

    在首次公开发行招股说明书中,发行人应对披露的风险因素做定量分析或简略性地作出定性描述。()正确错误


    答案:错
    解析:
    发行人应当遵循重要性原则,按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。同时,针对自身的实际情况,充分、准确、具体地描述相关风险因素。对披露的风险因素应作定量分析,无法进行定量分析的,应有针对性地作出定性描述。有关风险因素可能对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的,应作“重大事项提示”。

  • 第11题:

    在首次公开发行股票的招股说明书有关风险因素的披露中,发行人应遵循()原则按顺序进行披露。

    • A、及时性
    • B、全面性
    • C、准确性
    • D、重要性

    正确答案:D

  • 第12题:

    单选题
    关于首次公开发行股票并在主板上市公司招股说明书的预先披露,下列表述不正确的是()。
    A

    发行人全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书(申报稿)的内容真实、准确、完整

    B

    预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件,不能含有价格信息,发行人不得据此发行股票

    C

    发行人将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露前,可以在其企业网站进行预披露

    D

    申请文件受理后、发行审核委员会审核前,发行人应将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露


    正确答案: A
    解析: A项,《首发办法》第47条规定,发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书(申报稿)的内容真实、准确、完整。B项,第48条第1款规定,预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件,不能含有价格信息,发行人不得据此发行股票。CD两项,第46条规定,申请文件受理后、发行审核委员会审核前,发行人应当将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露。发行人可以将招股说明书(申报稿)刊登于其企业网站,但披露内容应当完全一致,且不得早于在中国证监会网站的披露时间。

  • 第13题:

    首次公开发行股票预先披露的招股说明书不是发行人发行股票的正式文件,不能含有( ),发行人不得据此发行股票。 A.分部信息 B.价格信息 C.咨询信息 D.会计信息


    正确答案:B
    首次公开发行股票预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件,不能含有价格信息,发行人不得据此发行股票。发行人应当在预先披露的招股说明书中(申报稿)的显要位置声明:“本公司的发行申请尚未得到中国证监会核准。”

  • 第14题:

    在招股说明书中,发行人应披露设立独立董事的情况。


    正确答案:√

  • 第15题:

    申请首次公开发行股票的发行人在中国证监会网站预先披露的招股说明书申报稿不能作为发行股票的最终正式文件。()


    答案:对
    解析:
    发行人申请首次公开发行股票的,中国证监会受理申请文件后,发行审核委员会审核前,发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。预先披露的招股说明书申报稿不是发行人发行股票的正式文件,不能含有价格信息,发行人不得据此发行股票。

  • 第16题:

    首次公开发行股票的发行人应在招股说明书中披露的关联方主要包括()。
    Ⅰ.发行人的主要股东
    Ⅱ.发行人的实际控制人
    Ⅲ.控股股东控制的其他企业
    Ⅳ.发行人的参股子公司
    Ⅴ.持有发行人3%以上股份的主要股东

    A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    答案:B
    解析:
    《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》(2015年修订)第33条规定,发行人应采用方框图或其他有效形式,全面披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东、实际控制人,控股股东、实际控制人所控制的其他企业,发行人的职能部门、分公司、控股子公司、参股子公司,以及其他有重要影响的关联方。

  • 第17题:

    首次公开发行股票的发行人应在招股说明书中披露的关联方主要包括( )。
    Ⅰ 发行人的主要股东
    Ⅱ 发行人的实际控制人
    Ⅲ 控股股东控制的其他企业
    Ⅳ 发行人的参股子公司
    Ⅴ 持有发行人3%以上股份的主要股东

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
    E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    答案:B
    解析:
    《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》(2015年修订)第33条规定,发行人应采用方框图或其他有效形式,全面披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东、实际控制人,控股股东、实际控制人所控制的其他企业,发行人的职能部门、分公司、控股子公司、参股子公司,以及其他有重要影响的关联方。

  • 第18题:

    在首次公开发行股票招股说明书中,发行人财务报表被出具( )审计意见的,应全文披露审计报告正文。
    A.带说明事项段的有保留 B.带强调事项段的无保留
    C.否定 D.带强调事项段的有保留


    答案:B
    解析:
    。首次公开发行股票招股说明书t,发行人财务报表被出具带强调事项段的无保留审计意见的,应全文披露审计报告正文以及董事会、监事会及注册会计师对强调事项的详细说明。

  • 第19题:

    首次公开发行股票招股说明书中,发行人应披露本次发行完成前滚存利润的分配安排和己履行的决策程序。()


    答案:对
    解析:
    首次公开发行股票招股说明书中,发行人应披露本次发行完成前流存利润的分配安排和已履行的决策程序。

  • 第20题:

    首次公开发行股票招股说明书应披露发行人()。

    A:发展战略
    B:技术开发计划
    C:人员扩充计划
    D:预计新股上市后的二级市场走势

    答案:A,B,C
    解析:
    D项无法预计,也不用披露。

  • 第21题:

    首次公开发行股票招股说明书中,发行人应披露最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策。()正确错误


    答案:对
    解析:
    首次公开发行股票招股说明书中,发行人应该披露有关股利分配政策。发行人应披露最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策。

  • 第22题:

    发行人申请首次公开发行股票的,中国证监会受理申请文件后,发行审核委员会审核前,发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露


    正确答案:正确

  • 第23题:

    首次公开发行股票时,招股说明书披露发行后的股利分配政策。


    正确答案:正确