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基金管理公司内部控制制度由以下几部分组成？()A:部门规章B:业务操作手册C:基本管理制度D:内部控制大纲

题目
基金管理公司内部控制制度由以下几部分组成？()

A:部门规章
B:业务操作手册
C:基本管理制度
D:内部控制大纲
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1.基金管理公司内部控制制度包括公司财务制度。 （ ）

2.基金管理公司内部控制包括( )。（1分）A．内部控制机制B．内部控制原则C．内部控制制度D．内部控制目的

3.基金管理公司内部控制制度的组成部分有( )。A.内部控制理论B．内部控制大纲C．基本管理制度D．部门业务规章

4.下列属于基金管理公司内部控制制度组成部分的是( )。A、基本管理制度B、内部控制大纲C、部门业务规章D、以上都正确

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  • 第1题：

    基金管理公司内部控制制度的组成部分有( )．

    A．员工自律

    B．内部控制大纲

    C．基本管理制度

    D．部门业务规章


    正确答案：BCD
    94. BCD【解析】基金管理公司的内部控制可分为内部控制制度和内部控制机制。其中，公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成。 A项属于基金管理公司内部控制机制的层次之一。

  • 第2题：

    公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成。（ ）


    正确答案：√
    掌握基金管理公司内部控制的概念。见教材第四章第五节，P101。

  • 第3题：

    基金管理公司内部控制制度由（ ）等部分组成。

    A．内部控制大纲

    B．基本管理制度

    C．部门业务规章

    D．业务操作流程


    正确答案：ABC

  • 第4题：

    基金管理公司内部控制制度的组成部分不包括（ ）。

    A.内部控制大纲

    B.基本管理制度

    C.经营理念

    D.部门业务规章


    正确答案：C
    经营理念属于控制环境的内容，控制环境是内部控制的基本要素之一，不属于内部控制制度的组成部分。

  • 第5题：

    (2016年)下列不属于基金管理公司内部控制制度组成部分的是（　）。

    A.基本管理制度
    B.内部控制大纲
    C.部门业务规章
    D.法律规范

    答案：D
    解析：
    D[解析]基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。

  • 第6题：

    下列属于基金管理公司内部控制制度组成部分的是（ ）。

    A.基本管理制度
    B.内部控制大纲
    C.部门业务规章
    D.以上都正确

    答案：D
    解析：
    基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。

  • 第7题：

    关于基金管理人内部控制，以下表示错误的是（ ）。

    A.基金管理人内部控制应充分考虑其内外环境因素和自身特点
    B.基金管理人内部控制制度由内部控制大纲、基金管理制度、部门业务规章等部分组成
    C.基金管理人经营层对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任
    D.基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》

    答案：C
    解析：
    基金管理人最高权力机构对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任，经营层对内部控制制度的有效执行承担责任。故C选项表述错误。

  • 第8题：

    基金管理公司内部控制制度由（）等部分组成。

    A:内部控制大纲
    B:部门规章
    C:基本管理制度
    D:业务操作手册

    答案：A,B,C,D
    解析：
    内部控制制度是指公司为防范金融风险、保护资产的安全与完整、促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理与控制措施的总称。基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成。

  • 第9题：

    以下不属于基金管理公司内部控制制度体系的是（）。

    • A、基金投资部管理制度
    • B、股东的股权协议
    • C、信息披露操作手册
    • D、公司风险管理制度

    正确答案:B

  • 第10题：

    基金管理公司内部控制制度由（）等部分组成。

    • A、内部控制大纲
    • B、基本管理制度
    • C、部门业务规章
    • D、业务操作手册

    正确答案:A,B,C,D

  • 第11题：

    单选题
    下列不属于基金管理公司内部控制制度组成部分的是（）
    A

    基本管理制度

    B

    内部控制大纲

    C

    部门业务规章

    D

    法律规范


    正确答案： A
    解析： 基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。

  • 第12题：

    单选题
    下列不属于基金管理公司内部控制制度组成部分的是（）。
    A

    基本管理制度

    B

    内部控制大纲

    C

    部门业务规章

    D

    内部控制政策


    正确答案： C
    解析：

  • 第13题：

    基金管理公司内部控制制度由（ ）等部分组成。 A．内部控制大纲 B．基本管理制度 C．部门业务规章 D．业务操作手册


    正确答案：ABCD
    考点：掌握基金管理公司内部控制的概念。见教材第四章第五节，P101。

  • 第14题：

    34公司内部控制制度由( )等部分组成。

    A.内部控制大纲

    B.基本管理制度

    C.部门业务规章

    D.风险控制制度


    正确答案：ABC

  • 第15题：

    下列关于基金管理公司内部控制的表述，正确的是( )。

    A、基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则

    B、基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则

    C、公司内部控制机制一般包括五个层次

    D、公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成


    参考答案：D
    解析：基金管理公司内部控制应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则;基金管理公司制定内部控制制度应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则;公司内部控制机制一般包括四个层次。

  • 第16题：

    基金管理公司内部控制制度由（ ）等部分组成。

    A．内部控制大纲

    B．基本管理制度

    C．部门业务规章

    D．产品管理办法


    正确答案：ABC

  • 第17题：

    基金管理公司内部控制制度由（ ）、基本管理制度、部门业务规章和业务操作手册组成。

    A.内部控制大纲
    B.内部控制目录
    C.内部控制手册
    D.内部控制流程

    答案：A
    解析：
    基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章和业务操作手册组成。

  • 第18题：

    根据基金公司内部控制制度的分类，以下不属于基金公司基本管理制度的是（ ）。

    A.管理日志
    B.信息披露制度
    C.投资管理制度
    D.信息技术制度

    答案：A
    解析：
    内部控制的主要内容为：①前、中、后台控制；②投资管理业务控制；③信息披露控制；④信息技术系统控制；⑤会计系统控制；⑥监察稽核控制。

  • 第19题：

    关于基金管理人内部控制，以下说法错误的是（ ）。

    A.基金管理人内部控制应充分考虑其内外环境因素和自身特点
    B.基金管理人内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成
    C.基金管理人经营层对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任
    D.基金管理人严格遵守《证卷投资基金管理公司内部控制指导意见》

    答案：C
    解析：
    基金管理人经营层公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任"干扰项，根本不存在。

  • 第20题：

    基金管理公司内部控制制度的组成部分有()。

    A:员工自律
    B:内部控制大纲
    C:基本管理制度
    D:部门业务规章

    答案：B,C,D
    解析：
    基金管理公司的内部控制可分为内部控制制度和内部控制机制。其中，公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成。A项属于基金管理公司内部控制机制的层次之一。

  • 第21题：

    试述基金管理公司内部控制制度的主要内容


    正确答案: 基金管理公司进行风险管理与控制的基础是建立良好的内部控制制度。内部控制制度应当全面、有效、相互制约，并坚持成本效益原则。
    第一，内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门、各级人员和各个环节；
    第二，建立合理的内控程序，维护制度的权威；
    第三，公司各部门、各岗位保持相对的独立性；
    第四，部门和岗位设置应当权责明确、相互制衡；
    第五，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
    内部控制制度的主要内容包括环境控制和业务控制。环境控制是指与内部控制制度相关的环境因素，包括公司治理结构、组织结构、公司文化员工素质等方面。业务控制包括投资管理业务员控制、信息披露控制、信息技术系统控制、会计系统控制、监察稽核控制及其他方面的内部控制等。
    （1） 投资管理业务控制。投资管理业务控制涉及研究业务控制、投资决策业务控制、基金交易业务控制、对关联方交易的监控。
    （2） 信息披露制度。公司应按照规定建立信息披露制度，同时又要制定严格的保密制度。
    （3） 信息技术系统控制。公司实行严格的信息系统管理制度、授权制度、岗位责任制度、信息数据保存和备份制度、信息技术系统的稽核检查制度，确保信息系统安全运行。
    （4） 会计系统控制。公司应按法律规定制定会计制度、财务制度、会计操作流程等，针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制措施。
    （5） 监察稽核控制。公司设立督察长，并直接对董事会负责，保证监察稽核部门的独立性和权威性。 
    （6） 其他内部控制机制。

  • 第22题：

    单选题
    根据基金公司内部控制制度的分类，以下不属于基金公司基本管理制度的是（　　）。
    A

    管理日志

    B

    信息披露制度

    C

    投资管理制度

    D

    信息技术制度


    正确答案： C
    解析：
    内部控制的主要内容为：①投资管理业务控制；②销售业务控制；③信息披露控制；④信息技术系统控制；⑤会计系统控制；⑥监察稽核控制。

  • 第23题：

    单选题
    根据基金公司内部控制制度的分类，以下不属于基金公司基本管理制度的是（  ）。
    A

    信息披露制度

    B

    管理日志

    C

    投资管理制度

    D

    信息技术管理制度


    正确答案： D
    解析：

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