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从事证券相关业务的会计师事务所、审计师事务所必须具有10名以上取得证券、 期货相关业务资格考试合格证书或者已经取得许可证的注册会计师（不含分支机构注册会计师）。 ( )

题目
从事证券相关业务的会计师事务所、审计师事务所必须具有10名以上取得证券、 期货相关业务资格考试合格证书或者已经取得许可证的注册会计师（不含分支机构注册会计师）。 ( )

相似考题

1.从事证券相关业务的会计师事务所必须具有20名以上60周岁以内的注册会计师。

2.会计师事务所申请证券相关业务许可证时，其分支机构的注册会计师也应计算在内。 （ ）

3.《注册会计师执业证券期货相关业务许可证管理规定》对于注册会计师申请证券许可证的规定，应当符合的条件包括( )。A．所在会计师事务所已取得证券许可证或者符合本规定第六条所规定的条件并已提出申请B．具有证券、期货相关业务资格考试合格证书C．取得注册会计师证书5年以上D．不超过65周岁

4.下列关于注册会计师申请证券许可证的条件的说法，错误的是（ ）。A．具有证券、期货相关业务资格考试合格证书B．取得注册会计师证书2年以上C．不超过60岁D．执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为

更多“从事证券相关业务的会计师事务所、审计师事务所必须具有10名以上取得证券、 期货相关业务资格考试合格证书或者已经取得许可证的注册会计师（不含分支机构注册会计师）。 ( )”相关问题

  • 第1题：

    对注册会计师、会计师事务所、审计师事务所执行证券期货相关业务实行监督管理的部门有( )．

    A．财政部

    B．证券监督管理委员会

    C．人民银行

    D．证券交易所


    正确答案：AB
    112. AB【解析】为了规范注册会计师在证券、期货市场中的执业行为，维护投资者、债权人和社会公众的合法权益，财政部、证监会于2000年6月制定并发布《注册会计师执业证券期货相关业务许可证管理规定》。财政部和中国证监会对注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务实行许可证管理。注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得证券、期货相关业务许可证。

  • 第2题：

    对注册会计师申请证券许可证应当符合的条件叙述错误的是（ ）。

    A．具有证券、期货相关业务资格考试合格证书

    B．取得注册会计师证书2年以上

    C．不超过60周岁

    D．执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为


    正确答案：B

  • 第3题：

    从事证券相关业务的会计师事务所、审计师事务所必须具有10名以上取得证券、期货相关业务资格考试合格证书或者已经取得许可证的注册会计师(不含分支机构注册会计师)。 ( )


    正确答案：×
    【解析】从事证券相关业务的会计师事务所、审计师事务所必须具有20名以上取得证券、期货相关业务资格考试合格证书或者已经取得许可证的注册会计师(不合分支机构注册会计师)。

  • 第4题：

    我国《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》对于注册会计师申请证券许可证的规定，应当符合的条件包括（ ）。

    A.所在会计师事务所已取得证券许可证，或者符合《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》第六条所规定的条件并已提出申请

    B.具有证券、期货相关业务资格考试合格证书

    C.取得注册会计师证书5年以上

    D.不超过65周岁


    答案：A,B
    解析：
    注册会计师申请证券许可证的，应当符合的条件包括：(1)所在会计师事务所已取得证券许可证，或者符合《规定》第六条所规定的条件并已提出申请；(2)具有证券、期货相关业务资格考试合格证书；(3)取得注册会计师证书1年以上；(4)不超过60周岁；(5)执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规的行为。

  • 第5题：

    对注册会计师、会计师事务所、审计师事务所执行证券期货相关业务实行监督管理的部门有（　　）。

    A:财政部
    B:证券监督管理委员会
    C:人民银行
    D:证券交易所

    答案：A,B
    解析：
    为了规范注册会计师在证券、期货市场中的执业行为，维护投资者、债权人和社会公众的合法权益，财政部、证监会于2000年6月制定并发布《注册会计师执业证券期货相关业务许可证管理规定》?财政部和中国证监会对注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务实行许可证管理。注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得证券、期货相关业务许可证。

  • 第6题：

    《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》对于注册会计师申请证券许可证的规定，应当符合的条件包括( )。Ⅰ．所在会计师事务所已取得证券许可证或者符合本规定第6条所规定的条件并已提出申请Ⅱ．具有证券、期货相关业务资格考试合格证书Ⅲ．取得注册会计师证书5年以上Ⅳ．不超过65周岁

    A:Ⅰ. Ⅱ.
    B:Ⅰ. Ⅱ. Ⅲ.
    C:Ⅱ. Ⅲ. Ⅳ.
    D:Ⅰ. Ⅱ. Ⅲ. Ⅳ.

    答案：A
    解析：
    注册会计师申请证券许可证，应当符合的条件包括：①所在会计师事务所已取得证券许可证或者符合《注册会计师执行证券期货相关业务许可证管理规定》第6条所规定的条件并已提出申请；②具有证券、期货相关业务资格考试合格证书；③取得注册会计师证书1年以上；④不超过60周岁；⑤执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为。

  • 第7题：

    挂牌公司半年度报告中的财务报告（）。

    • A、可以不经审计
    • B、应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计
    • C、可以另外聘请不具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计
    • D、应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审阅

    正确答案:A

  • 第8题：

    我国负责对注册会计师和会计师事务所所从事的证券相关业务实行许可证管理制度的机构是（）。

    • A、中国证监会
    • B、国务院证券委
    • C、财政部
    • D、中国注册会计师协会

    正确答案:A,C

  • 第9题：

    注册会计师申请证券许可必须满足的条件有（）。

    • A、具有证券、期货相关业务资格考试合格证书
    • B、取得注册会计师证书2年以上
    • C、不超过60周岁
    • D、执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为

    正确答案:A,C,D

  • 第10题：

    单选题
    根据我国《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》，注册会计师申请证券许可证应当符合的条件包括（）。 Ⅰ.所在会计师事务所已取得证券许可证 Ⅱ.具有证券、期货相关业务资格考试合格证书 Ⅲ.取得注册会计师证书3年以上 Ⅳ.不超过65周岁
    A

    Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ

    C

    Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    按照《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》的规定，注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得()、()相关业务许可证。 ①证券 ②基金 ③银行 ④期货
    A

    ①②

    B

    ①③

    C

    ①④

    D

    ②③


    正确答案： ①②,①③,①④,②③
    解析： 考点：按照《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》的规定，注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得证券、期货相关业务许可证。

  • 第12题：

    单选题
    下列说法错误的是（  ）。
    A

    注册会计师申请证券许可证还需具备证券、期货相关业务资格考试合格证书

    B

    注册会计师申请证券许可证需取得注册会计师证书1年以上

    C

    注册会计师申请证券许可证可直接向财政部、中国证监会提出申请

    D

    注册会计师、会计师事务所的证券许可证实行年检制度


    正确答案： D
    解析：

  • 第13题：

    招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告（如果有）应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核，并由( )名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。

    A．1

    B．2

    C．3

    D．4


    正确答案：B
    【解析】答案为B。招股说明书及其摘要所引用的财务报告由2名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。

  • 第14题：

    注册会计师申请证券许可证的条件不包括（ ）。 A．取得注册会计师证书1年以上 B．不超过60周岁 C．具有证券、期货相关业务资格考试合格证书 D．具有大学本科以上学历


    正确答案：D
    具有大学本科以上学历是申请取得证券、期货投资咨询从业资格的人员必须具备的条件之一。

  • 第15题：

    注册会计师事务所在执行证券期货相关业务时接受财政部和中国证监会的监管。


    正确答案：√

  • 第16题：

    按照《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》（以下简称《规定》），注册会计师申请证券许可证应当符合下列条件：()。

    A:所在会计师事务所已取得证券许可证，或者符合《规定》第六条所规定的条件并已提出申请
    B:具有证券、期货相关业务资格考试合格证书，并取得注册会计师证书一年以上
    C:不超过60周岁
    D:执业质量和职业道德良好，在以往三年执业活动中没有违法违规行为

    答案：A,B,C,D
    解析：
    按照《规定》，注册会计师申请证券许可证应当符合下列条件：(1)所在会计师事务所已取得证券许可证，或者符合《规定》第六条所规定的条件并已提出申请；(2)具有证券、期货相关业务资格考试合格证书；(3)取得注册会计师证书一年以上；(4)不超过60周岁；(5)执业质量和职业道德良好，在以往三年执业活动中没有违法违规行为。

  • 第17题：

    注册会计师申请证券许可证，应当符合的条件有（ ）。
    Ⅰ．具有证券、期货相关业务资格考试合格证书
    Ⅱ．取得注册会计师证书2年以上
    Ⅲ．在以往3年执业活动中没有违法违规行为
    Ⅳ．具有研究生以上学历

    A.Ⅰ、Ⅲ
    B.Ⅲ、Ⅳ
    C.Ⅱ、Ⅲ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    答案：A
    解析：
    按照《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》的规定，注册会计师申请证券许可证应当符合下列条件：（1）所在会计师事务所已取得证券许可证，或者符合《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》第六条所规定的条件并已提出申请。（2）具有证券、期货相关业务资格考试合格证书。（3）取得注册会计师证书1年以上。（4）不超过60周岁。（5）执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为。

  • 第18题：

    按照《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》的规定，注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得（ ）、（ ）相关业务许可证。
    Ⅰ.证券
    Ⅱ.基金
    Ⅲ.银行
    Ⅳ.期货

    A：Ⅰ.Ⅱ.
    B：Ⅰ.Ⅲ.
    C：Ⅰ.Ⅳ.
    D：Ⅱ.Ⅲ.

    答案：C
    解析：
    按照《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》的规定，注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得证券、期货相关业务许可证。

  • 第19题：

    企业改制必须聘请的中介机构是（）。

    • A、财务顾问
    • B、具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
    • C、具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
    • D、律师事务所

    正确答案:A,B,C,D

  • 第20题：

    从事证券相关业务的注册会计师不必取得证券期货相关资格考试合格证书，但必须取得注册会计师考试合格证书。


    正确答案:错误

  • 第21题：

    根据我国《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》，注册会计师申请证券许可证应当符合的条件包括（）。 Ⅰ.所在会计师事务所已取得证券许可证 Ⅱ.具有证券、期货相关业务资格考试合格证书 Ⅲ.取得注册会计师证书3年以上 Ⅳ.不超过65周岁

    • A、Ⅱ、Ⅲ
    • B、Ⅰ、Ⅱ
    • C、Ⅲ、Ⅳ
    • D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    正确答案:B

  • 第22题：

    多选题
    注册会计师申请证券许可必须满足的条件有（）。
    A

    具有证券、期货相关业务资格考试合格证书

    B

    取得注册会计师证书2年以上

    C

    不超过60周岁

    D

    执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为


    正确答案： B,D
    解析： 熟悉对注册会计师、会计师事务所从事证券、期货相关业务的管理。

  • 第23题：

    单选题
    下列关于注册会计师及会计师事务所取得证券业务许可的说法，正确的有（　　）。[2018年5月真题]Ⅰ．注册会计师应取得注册会计师证书3年以上Ⅱ．注册会计师不满60周岁Ⅲ．证券许可证由财政部和证监会批准授予Ⅳ．证券许可证实行年检制
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ


    正确答案： A
    解析：
    注册会计师申请证券许可证的条件：①所在会计师事务所已取得证券许可证，或者符合《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》第六条所规定的条件并已提出申请；②具有证券、期货相关业务资格考试合格证书；③取得注册会计师证书1年以上；④不超过60周岁；⑤执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为。对于符合规定条件的注册会计师、会计师事务所，由财政部、中国证监会批准授予证券许可证，并对取得证券许可证的会计师事务所予以公告。注册会计师、会计师事务所的证券许可证实行年检制度。

  • 第24题：

    判断题
    从事证券相关业务的注册会计师不必取得证券期货相关资格考试合格证书，但必须取得注册会计师考试合格证书。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

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