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根据《商业银行内部控制指引》，下列属于高级管理层应当负责的内部控制职责的有( )。A.负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行B.负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营C.负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估D.负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施E.负责内部控制体系的组织落实和检查评估

题目
根据《商业银行内部控制指引》，下列属于高级管理层应当负责的内部控制职责的有( )。


A.负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行

B.负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营

C.负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

D.负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施

E.负责内部控制体系的组织落实和检查评估
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1.根据《商业银行内部控制指引》,()应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任。A、董事会、高级管理层B、董事会、监事会C、高级管理层、内控管理职能部门D、内部审计部门、内控管理职能部门

2.下列不属于高级管理层承担的责任是()。A.负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。B.负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。C.负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行。D.负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系

3.根据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究，下列表述正确的有（ ）。 A.主要股东应当对内部控制负最终责任 B.业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任 C.董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责 D.高级管理层应当对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任 E.内部审计部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担间接责任

4.商业银行高级管理层负责()A、制定内部控制政策B、对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估C、负责执行董事会决策D、负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施E、负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行

更多“根据《商业银行内部控制指引》，下列属于高级管理层应当负责的内部控制职责的有( )。 ”相关问题

  • 第1题：

    根据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化追究责任:（ ）。

    A.主要股东应当对内部控制负最终责任
    B.业务部门应当对未执行相关制度、流程、未适当履行检查职责、未及时落实整改承担直接责任
    C.董事会应当对内部控制的有效性分级负责
    D.高级管理层应当对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任
    E.内部审计部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担间接责任

    答案：B,C,D
    解析：
    商业银行应当建立内部控制问题整改机制，明确整改责任部门，规范整改工作流程，确保整改措施落实到位。同时应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究:①董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任；②内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任；③业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。

  • 第2题：

    下列选项中，关于银行内部控制的岗位职责的表述正确的是（　　）。

    A.董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营
    B.理事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责
    C.商业银行的业务部门负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施
    D.高级管理层负责参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程

    答案：A
    解析：
    监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。选项B表述错误。高级管理层负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施。选项c表述错误。商业银行的业务部门负责参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程。选项D表述错误。

  • 第3题：

    商业银行监事会的职责有( )。

    A.负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系
    B.执行董事会决策
    C.负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责
    D.组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
    E.监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

    答案：A,C
    解析：
    监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。

  • 第4题：

    根据《商业银行内部控制指引》，（）应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任。

    • A、董事会
    • B、监事会
    • C、高级管理层
    • D、内部审计部门

    正确答案:A,C

  • 第5题：

    按照《商业银行内部控制评价试行办法》规定，监事会的主要责任为（）。

    • A、负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系
    • B、负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责
    • C、负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行
    • D、负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

    正确答案:A,B,C

  • 第6题：

    下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解不正确的是（　）。

    • A、高级管理层制定适当的内部控制政策
    • B、董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系
    • C、内部控制不属于商业银行日常工作的一部分
    • D、监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系

    正确答案:C

  • 第7题：

    单选题
    以下哪项不属于兴业银行监事会的内部控制职责（）。
    A

    负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系

    B

    负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责

    C

    负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害公司利益的行为并监督执行

    D

    负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    单选题
    内部控制环境中，明确了各部门之间的责任，下列属于高级管理层责任的有（）
    A

    保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系

    B

    负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

    C

    负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    多选题
    根据《商业银行内部控制指引》，（）应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任。
    A

    董事会

    B

    监事会

    C

    高级管理层

    D

    内部审计部门


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    以下哪几项属于商业银行监事会的职责（）
    A

    负责监督董事会.高级管理层完善内部控制体系

    B

    负责监督董事会及董事.高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责

    C

    负责要求董事.董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行

    D

    负责制定内部控制政策


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    下列各项关于商业银行内部控制治理的说法正确的有（  ）。
    A

    董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系

    B

    监事会负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法

    C

    监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系

    D

    监事会负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

    E

    高级管理层负责执行董事会决策


    正确答案： E,A
    解析：

  • 第12题：

    多选题
    按照《商业银行内部控制评价试行办法》规定，监事会的主要责任为（）。
    A

    负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系

    B

    负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责

    C

    负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行

    D

    负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    下列关于内部控制的职责分工中，董事会的职责不包括( )。

    A.负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系
    B.负责保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营
    C.负责建立和完善内部组织结构，保证内部控制的各项职责得到有效履行
    D.负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

    答案：C
    解析：
    负责建立和完善内部组织结构，保证内部控制的各项职责得到有效履行，是内部控制中高级管理层的职责。

  • 第14题：

    下列选项中，不属于银行高级管理层内部控制职责的是（　　）。

    A.负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行
    B.负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
    C.负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施
    D.负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系

    答案：D
    解析：
    高级管理层负责执行董事会决策；负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施；负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行；负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。选项D属于监事会的岗位职责。

  • 第15题：

    《商业银行内部控制指引》要求商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究。下列选项中，符合这一要求的有( )。

    A.内部审计部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任
    B.董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任
    C.业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任
    D.监事会负责监督和评价董事会，高级管理层及其成员内部控制职责和经营计划的履行情况
    E.内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任

    答案：A,B,C,E
    解析：
    《商业银行内部控制指引》要求商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究。董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任；内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任；业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。

  • 第16题：

    《商业银行内部控制评价试行办法》规定，监事会除负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系外、还负责（）。

    • A、监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责
    • B、要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行
    • C、制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
    • D、负责执行董事会决策

    正确答案:A,B

  • 第17题：

    下列不属于董事会内部控制管理职责的是（）。

    • A、负责兴业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系
    • B、负责审批兴业银行整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况
    • C、负责监督董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责
    • D、对兴业银行内部控制评价报告真实性负责，并按照规定对外披露

    正确答案:C

  • 第18题：

    多选题
    关于高级管理层应当承担的内部控制职责，下列符合《商业银行内部控制指引》规定的有（  ）。
    A

    负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

    B

    负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行

    C

    负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系

    D

    负责制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施

    E

    负责监督董事会完善内部控制体系


    正确答案： E,D
    解析：

  • 第19题：

    单选题
    《商业银行内部控制指引》规定由（）负责建立并实施充分而有效的内部控制体系。
    A

    监事会

    B

    高级管理层

    C

    董事会


    正确答案： A
    解析： 《商业银行内部控制指引》第八条 董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营；负责明确设定可接受的风险水平，保证高级管理层采取必要的风险控制措施；负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。

  • 第20题：

    单选题
    商业银行董事会、监事会和高级管理层应当充分认识自身对内部控制所承担的责任。下列不属于监事会负责的是（  ）。
    A

    负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

    B

    负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行

    C

    负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责

    D

    负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系


    正确答案： D
    解析：

  • 第21题：

    多选题
    《商业银行内部控制评价试行办法》规定，监事会除负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系外、还负责（）。
    A

    监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责

    B

    要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行

    C

    制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

    D

    负责执行董事会决策


    正确答案： C,B
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解不正确的是（　）。
    A

    高级管理层制定适当的内部控制政策

    B

    董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系

    C

    内部控制不属于商业银行日常工作的一部分

    D

    监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系


    正确答案： B
    解析： 本题是对商业银行内部控制的综合考查。高级管理层制定适当的内部控制政策，董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系，所以A、B、D项正确;内部控制是商业银行日常工作的一个重要部分，所以C项错误。

  • 第23题：

    单选题
    内部控制环境中，明确了各部门之间的责任，下列属于董事会责任的有（）
    A

    负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责

    B

    制定内部控制政策

    C

    负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况、

    D

    负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

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