所有涉及暂付暂收款项挂销账业务均需逐笔填写此表。.编号规则为:“四位年份”+“五位顺序号”,顺序号按机构从00001起编号
若挂销账对转方为9991001BGL账户时,需在备注栏位注明9991001BGL账户的资金来源和资金去处
若业务发起机构与交易处理机构为同一机构,《申请书》一式两联:第一联作交易凭证的附件;第二联由业务发起机构专管员专夹保管,作事后查考及销账的依据。若不为同一机构,《申请书》一式三联:第一联作交易凭证的附件;第二联由业务发起机构专管员专夹保管,作事后查考及销账的依据;第三联由交易处理部门保管
销账时,若部分销账,则先复印一张申请书,填写销账部分内容,完成审批手续,作为销账凭证。专管员根据销账凭证在原件填写销账时间、金额、销账方账号或核算码。若发生超过三笔的销账,请在备注栏位填写其他销账交易发生的时间、金额、销账方账号或核算码。若备注栏位不足填写,可另附页。其他业务如有需要,可按相应要求增加联数
第1题:
挂销账业务范围包括()
第2题:
根据业务性质的不同,挂销账款项分为()
第3题:
对于核心业务系统中核算的暂收暂付款项,各支行级机构应于每季度末()内,将季末未结清的暂收暂付款项逐笔如实向管辖分行填报《暂收暂付款项明细情况表》。
第4题:
业务发起机构涉及暂付暂收款项职责()。
第5题:
设置电子挂销账登记簿进行管理;系统专用交易产生业务信息卡片,并遵循相关业务的管理要求
电子挂销账登记簿进行管理;电子挂销账登记簿进行管理
系统专用交易产生业务信息卡片,并遵循相关业务的管理要求;电子挂销账登记簿进行管理
第6题:
签票过渡户、定期待划转户、银行承兑汇票应解汇款等
现金长短款、结算错款等
其他类款项
“败诉案件垫款”、“协议垫款”和“其他垫款”
第7题:
余额方向控制
助记符联动记账
挂销账机制
操作层级限制
第8题:
暂付款销账传票
付款凭证
主管部门审批意见
暂付暂收款项入账申请书
第9题:
暂付款项类BGL账户的余额方向控制为借方,必须先借后贷
暂收款项类BGL账户的余额方向控制为贷方,必须先贷后借
暂付款项类借记交易减少BGL账户余额
暂收款项类贷记交易增加BGL账户于额
第10题:
人工记账
人工记账和助记符关联记账
自动记账
第11题:
卡清算资金款项
久悬账户及票据款项
暂收暂付款项
非业务性挂账款项
第12题:
3日
5日
10日
15日
第13题:
暂付暂收款项余额方向控制描述正确的是()。
第14题:
对于采用()的暂付暂收款项BGL账户挂销账,无论金额大小,必须逐笔填写《核心银行系统暂付暂收款项挂销账申请书》
第15题:
当通过“9991001手工业务临时存欠”BGL账户进行暂付暂收款项挂销账时,以下描述正确的是()。
第16题:
暂付暂收款项挂销账摘要至少应包括以下基本要素()。
第17题:
特殊类暂付款项挂账和暂收款项销账
常规类暂付款项挂账和暂收款项销账
特殊类暂收款项挂账和暂付款项销账
常规类暂收款项挂账和暂付款项销账
第18题:
发起挂销账申请
及时结清本机构发起的挂账款项
负责对已催转的长期挂账事项进行及时结转并反馈
实施内部对账
第19题:
暂付款项必须先借后贷,暂收款项必须先贷后借,严禁暂付暂收账户透支。跨机构记账时,账务(交易)处理部门应及时通知被记账机构
以交易等形式手工录入的暂付暂收款项,无论金额大小,必须逐笔填写“记账申请书”,按规定程序审批后,方可入账
系统自动产生的暂付暂收款项,可不经过逐笔审批,但相应的系统程序,须经业务主管部门及归口管理部门验收之后,方可运行。各行业务发生部门应对此类暂付暂收款项认真审核,尽快结清
不同的暂付暂收款项既可逐笔入账,也可合笔处理
第20题:
暂收暂付款项
久悬账户及票据款
非业务性挂账款项
太平洋卡清算资金
应交税金等款项
第21题:
对
错
第22题:
挂销账事项
业务发生机构
外部客户/机构名
行内责任人/责任机构
第23题:
暂付暂收款项专管员
暂付暂收款项经办员
暂付暂收款项复核员
暂付暂收款项检查员