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中小企业私募债的发行需提交经具证券期货从业资格的事务所审计的最近（）年的财务报告。A.5 B.3 C.2 D.1

题目
中小企业私募债的发行需提交经具证券期货从业资格的事务所审计的最近（）年的财务报告。


A.5
B.3
C.2
D.1
相似考题

1.关于私募基金管理人报送信息，以下说法错误的是（ ）。A.私募基金管理人应当按规定定期更新从业人员信息 B.私募基金管理人应当按规定定期报送实际控制人变动信息 C.私募基金管理人应当按规定报送经会计师事务所审计的年度财务报告 D.私募基金管理人应当按规定定期更新所管私募基金的投资运作情况

2. 中小企业私募债的发行需提交经具证券期货从业资格的事务所审计的最近（ ）年的财务报告。A.5 B.3 C.2 D.1

3.下列关于私募债发行利率的表述，不正确的是()。A.发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍 B.期限在一年以上，不合一年 C.发行的具体利率受发行时机、企业资质或知名度、偿债保障(抵押担保等)设计等因素的综合影响 D.预计中小企业私募债发行利率将高于市场已存在的企业债、公司债等

4.以下不属于中小企业私募债的优势的是（　　）。A.发行门槛高 B.发行期限可长可短 C.成本可控 D.资金用途灵活

更多“中小企业私募债的发行需提交经具证券期货从业资格的事务所审计的最近（）年的财务报告。 ”相关问题

  • 第1题：

    下列关于中小企业私募债特征说法正确的有（　　）。

    A.中小企业私募债需要行政许可
    B.资金用途没有任何限制
    C.发行主体为中小微企业
    D.募集资金可以偿还贷款
    E.发行资质要求低

    答案：B,C,D,E
    解析：
    中小企业私募债的一大关键特点是不用行政许可，直接由证券公司自己做方案，就可以推向市场，证券公司的信用往往对私募债的信用产生较大影响。

  • 第2题：

    关于中小企业私募债的特征说法正确的有（　　）。

    A.不用行政许可．直接由证券公司自己做方案．就可以推向市场
    B.募集资金用途没有任何限制．非常灵活
    C.中小企业私募债发行主体为中小微企业．发行资质要求低．发行条件宽松
    D.募集资金可以偿还贷款．也可补充企业流动资金
    E.企业私募债在流动性上高于、在债券违约风险上低于高评级债券

    答案：A,B,C,D
    解析：
    总体来看，中小企业私募债作为理财工具具有以下特征： (1)中小企业私募债的一大关键特点是不用行政许可，直接由证券公司自己做方案，就可以推向市场．证券公司的信用往往对私募债的信用产生较大影响。
    (2)募集资金用途没有任何限制，非常灵活，可以偿还贷款，也可补充企业流动资金。
    (3)中小企业私募债发行主体为中小微企业，发行资质要求低，发行条件宽松。企业私募债在流动性上低于、在债券违约风险上高于高评级债券，其较高的收益背后也伴随着较高的风险。

  • 第3题：

    下列不属于中小企业私募债特征的是()。

    A.中小企业私募债的一大关键特点是不用行政许可，直接由证券公司自己做方案，就可以推向市场，证券公司的信用往往对私募债的信用产生较大影响
    B.募集资金用途没有任何限制，非常灵活，可以偿还贷款
    C.中小企业私募债，不可补充企业流动资金
    D.中小企业私募债发行主体为中小微企业，发行资质要求低，发行条件宽松

    答案：C
    解析：
    中小企业私募债作为理财工具具有以下特征：①中小企业私募债的一大关键特点是不用行政许可，直接由证券公司自己做方案，就可以推向市场。证券公司的信用往往对私募债的信用产生较大影响；②募集资金用途没有任何限制，非常灵活，可以偿还贷款，也可补充企业流动资金；③中小企业私募债发行主体为中小微企业，发行资质要求低，发行条件宽松。

  • 第4题：

    以下关于中小企业私募债的说法正确的有（　　）

    A.私募债发行利率不超过20％
    B.上海交易所和深圳交易所私募债转让价均为净价交易
    C.深交所要求单笔现货交易数量不得低于5000张或者交易金额不得低于人民币50万元：上交所要求转让申报数量应当不低于面值5万元
    D.上交所中小企业私募债期限为1年以上3年以下

    答案：C,D
    解析：
    发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍，根据人民银行2013年6月时的一至三年(含一年)的贷款基准利率为6．15％，三至五年(含五年)的贷款基准利率为6．4％，五年以上6．55％。他们的三倍利率都没超过20％，故“私募债发行利率不超过20％”为正确。

  • 第5题：

    经规定，中小企业每期私募债的投资者人数最多为（）。

    A.100
    B.200
    C.150
    D.300

    答案：B
    解析：
    中小企业私募债券对投资者的数量有明确规定，每期私募债券的投资者合计不得超过200人，对导致私募债券持有账户数超过200人的转让不予确认。

  • 第6题：

    下列关于定向发行申请文件中财务报告及其审计报告的说法错误的有（）。

    • A、应提交最近一年及一期的财务报告及其审计报告，其中年度财务报告应当经过具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计
    • B、应提交最近两年及一期的财务报告及其审计报告，其中年度财务报告应当经过具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计
    • C、财务报告的有效期为3个月
    • D、年度财务报告及最近一期财务报告均需经审计

    正确答案:A,C,D

  • 第7题：

    根据《私募投资基金管理人登记和基金备案方法》从事私募基金业务的专业人员应当具备（）。

    • A、证券从业资格
    • B、银行从业资格
    • C、私募基金从业资格
    • D、会计从业资格

    正确答案:C

  • 第8题：

    中小企业私募债发行利率不超过同期银行贷款基准利率的（）倍。

    • A、1
    • B、2
    • C、3
    • D、4

    正确答案:C

  • 第9题：

    下列关于中小企业私募债的说法，错误的是（）。

    • A、每期私募债券的投资者合计不得超过200人
    • B、为保证私募债安全性。私募债须强制担保
    • C、发行规模不受净资产的40％的限制
    • D、中小企业私募债发行人暂不包括房地产企业和金融企业

    正确答案:B

  • 第10题：

    单选题
    下列关于中小企业私募债的说法，错误的是（）。
    A

    每期私募债券的投资者合计不得超过200人

    B

    为保证私募债安全性。私募债须强制担保

    C

    发行规模不受净资产的40％的限制

    D

    中小企业私募债发行人暂不包括房地产企业和金融企业


    正确答案： D
    解析： 鼓励中小企业私募债采用担保发行，但不强制要求担保。

  • 第11题：

    判断题
    中小企业私募债的发行利率较目前中小企业常用的民间借贷成本高。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 中小企业私募债的发行利率较目前中小企业常用的民间借贷成本低。

  • 第12题：

    单选题
    有关私募债券的发行对象，说法有误的是（  ）。
    A

    私募公司债的发行对象为合格投资者

    B

    私募债券可以采取公开制度向合格投资者发行债券

    C

    私募公司债每次发行对象不得超过200人

    D

    私募债券募集对象为有限数量的专业投资机构


    正确答案： A
    解析：

  • 第13题：

    中小企业私募债的发行利率较目前中小企业常用的民间借贷成本高。（　　）


    答案：错
    解析：
    中小企业私募债的发行利率较目前中小企业常用的民间借贷成本低。

  • 第14题：

    下列符合中小企业私募债发行、担保和评级要求的有()。

    A.发行规模不受净资产的40％的限制
    B.需提交经具证券期货从业资格的事务所审计的最近两年财务报告
    C.年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
    D.鼓励中小企业私募债采用担保发行，但不强制要求担保
    E.对是否进行信用评级没有硬性规定

    答案：A,B,D,E
    解析：
    中小企业私募债发行、担保和评级要求：①发行要求，发行规模不受净资产的40％的限制；需提交经具证券期货从业资格的事务所审计的最近两年财务报告，但对财务报告中的利润情况无要求，不受年均可分配利润不少于公司债券1年的利息的限制。②担保和评级要求，鼓励中小企业私募债采用担保发行，但不强制要求担保；对是否进行信用评级没有硬性规定。

  • 第15题：

    中小企业私募债发行利率不超过同期银行贷款基准利率的（　　）倍。

    A.1
    B.2
    C.3
    D.4

    答案：C
    解析：
    中小企业私募债发行利率不超过同期银行贷款基准利率的3倍，期限在一年(含)以上。

  • 第16题：

    中小企业私募债的发行人是非上市中小微企业，发行利率不超过同期银行贷款基准利率的（　　）倍，且期限在1年以上。

    A.2
    B.3
    C.4
    D.5

    答案：B
    解析：
    中小企业私募债是我国中小微企业在境内市场以非公开方式发行的，约定在一定期限还本付息的企业债券，其发行人是非上市中小微企业，发行利率不超过同期银行贷款基准利率的3倍，期限在1年以上。

  • 第17题：

    需经证监会核准的定向发行申请文件包括（）。

    • A、股票发行情况报告书
    • B、定向发行说明书
    • C、申请人最近2年及1期的财务报告及其审计报告，其中年度财务报告应当经过具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计
    • D、股票发行认购公告

    正确答案:B,C

  • 第18题：

    中小企业私募债的特点包括（）。 Ⅰ.中小企业私募债是一种便捷高效的融资方式 Ⅱ.中小企业私募债的发行审核采取备案制，审批周期较慢 Ⅲ.中小企业私募债综合融资成本比信托资金和民间借贷低 Ⅳ.中小企业私募债不设行政许可

    • A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    • D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    正确答案:D

  • 第19题：

    根据《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第4号——定向发行申请文件》，申请定向发行行政许可下列说法正确的是（）。

    • A、需要提交挂牌公司最近三年及一期财务报告及其审计报告
    • B、年度财务报告应当经过具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计
    • C、财务报告在最近一期截止日后6个月内有效
    • D、申请行政许可提交的财务报告应当是公开披露的定期报告

    正确答案:B,C,D

  • 第20题：

    关于中小企业私募债的特征说法正确的有（）。

    • A、不用行政许可。直接由证券公司自己做方案.就可以推向市场
    • B、募集资金用途没有任何限制.非常灵活
    • C、中小企业私募债发行主体为中小微企业。发行资质要求低。发行条件宽松
    • D、募集资金可以偿还贷款。也可补充企业流动资金
    • E、企业私募债在流动性上高于、在债券违约风险上低于高评级债券

    正确答案:A,B,C,D

  • 第21题：

    单选题
    中小企业私募债的特点包括（）。 Ⅰ.中小企业私募债是一种便捷高效的融资方式 Ⅱ.中小企业私募债的发行审核采取备案制，审批周期较慢 Ⅲ.中小企业私募债综合融资成本比信托资金和民间借贷低 Ⅳ.中小企业私募债不设行政许可
    A

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    私募基金从业资格需具备的条件是（  ）。Ⅰ.需在中国证券监督管理委员会备案Ⅱ.通过中国证券投资基金业协会组织的私募基金从业资格考试Ⅲ，最近2年从事投资管理相关业务Ⅳ.最近3年从事投资管理相关业务
    A

    Ⅰ或Ⅱ

    B

    Ⅱ或Ⅲ

    C

    Ⅰ或Ⅲ

    D

    Ⅱ或Ⅳ


    正确答案： C
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    根据《私募投资基金管理人登记和基金备案方法》从事私募基金业务的专业人员应当具备（）。
    A

    证券从业资格

    B

    银行从业资格

    C

    私募基金从业资格

    D

    会计从业资格


    正确答案： A
    解析： 根据《私募投资基金管理人登记和基金备案方法》从事私募基金业务的专业人员应当具备私募基金从业资格。

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