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以下说法正确的是?A.内部监督与审计的范围应当覆盖反洗钱工作的各个方面，并根据本单位的业务规模，特定产品和服务的风险暴露状况确定监督和审计的频率与级别B.内部监督与审计部门应当重点对客户尽职调查和可疑交易报告的流程、效率和质量进行测试，定期检验上述工作的规范化和准确性C.金融机构反洗钱牵头部门应承担对反洗钱内部控制的健全性、合理性、有效性实施独立评估的职责D.反洗钱保密制度应当明确保密工作的组织管理，文件和资料的保管，泄密事件的处理以及保密责任制等相关要求

题目

以下说法正确的是?

A.内部监督与审计的范围应当覆盖反洗钱工作的各个方面，并根据本单位的业务规模，特定产品和服务的风险暴露状况确定监督和审计的频率与级别

B.内部监督与审计部门应当重点对客户尽职调查和可疑交易报告的流程、效率和质量进行测试，定期检验上述工作的规范化和准确性

C.金融机构反洗钱牵头部门应承担对反洗钱内部控制的健全性、合理性、有效性实施独立评估的职责

D.反洗钱保密制度应当明确保密工作的组织管理，文件和资料的保管，泄密事件的处理以及保密责任制等相关要求

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1.以下关于会计监督的说法错误的是()。A、单位内部会计监督的对象是单位的经济活动B、审计部门不能对有关单位的会计资料实施监督检查C、审计业务属于会计师事务所的业务范围D、会计监督包括单位内部监督

2.关于反洗钱内部监督检查范围说法错误的是( )A、业务部门的检查范围主要是业务层面B、业务部门的检查范围主要是机构层面C、合规部门的检查范围是业务或机构层面D、内审部门的检查范围是业务或机构层面

3.金融机构应当按照中国人民银行的规定,报送反洗钱()以及稽核审计报告中与反洗钱工作有关的内容。A、统计报表B、业务报表C、信息资料D、业务资料

4.以下说法正确的是()A.银行应将反洗钱工作纳入本单位的业绩考核范围B.银行可考虑对反洗钱工作定期进行评估C.银行反洗钱牵头部门应承担对反洗钱内部控制的健全性、合理性、有效性实施独立评估的职责D.反洗钱保密制度应当明确保密工作的组织管理、文件和资料的保管、泄密事件的处理以及保密责任制等相关要求。

更多“以下说法正确的是?A.内部监督与审计的范围应当覆盖反洗钱工作的各个方面,并根据本单位的业务 ”相关问题

  • 第1题：

    下列关于总体审计策略和具体审计计划的说法中，不正确的是（　）。

    A.注册会计师应当在总体审计策略中清楚地说明审计资源的规划和调配，包括确定执行审计业务所必需的审计资源的性质、时间安排和范围
    B.总体审计策略用以确定审计范围、时间安排和方向，并指导具体审计计划的制定
    C.具体审计计划应当包括风险评估程序、计划实施的进一步审计程序和计划的其他审计程序
    D.计划审计工作是审计业务的一个孤立阶段，一经确定不能更改

    答案：D
    解析：
    计划审计工作并非审计业务的一个孤立阶段，而是一个持续的、不断修正的过程，贯穿于整个审计业务的始终。

  • 第2题：

    下列关于总体审计策略和具体审计计划的说法中，不正确的是（　）。

    A、注册会计师应当在总体审计策略中清楚地说明审计资源的规划和调配，包括确定执行审计业务所必需的审计资源的性质、时间安排和范围
    B、总体审计策略用以确定审计范围、时间安排和方向，并指导具体审计计划的制定
    C、具体审计计划应当包括风险评估程序、计划实施的进一步审计程序和计划的其他审计程序
    D、计划审计工作是审计业务的一个孤立阶段，一经确定不能更改

    答案：D
    解析：
    计划审计工作并非审计业务的一个孤立阶段，而是一个持续的、不断修正的过程，贯穿于整个审计业务的始终。

  • 第3题：

    14、以下关于审计工作底稿的说法中正确的是

    A．审计工作底稿是考核审计人员工作业绩的主要依据

    B．完成审计工作以后应当将审计工作底稿移交给被审计单位

    C．审计工作底稿应当与审计证据分离

    D．审计结论无需在审计工作底稿中记录


    ABCE

  • 第4题：

    如果计划利用内审人员工作,以下选项说法正确的是( )

    A. 注册会计师应当与内部审计人员讨论利用其工作的计划,以作为协调各自工作的基础。
    B. 注册会计师可以与内部审计人员讨论利用其工作的计划,以作为协调各自工作的基础
    C. 注册会计师应当阅读与拟利用的内部审计工作相关的报告,以了解其实施的审计程序的性质、范围与相关发现。
    D. 注册会计师应当实施充分的审计程序,以确定对于实现审计目的是否适当

    答案：A,C,D
    解析：
    选项 B,注册会计师应当与内部审计人员讨论利用其工作的计划,而不是可以。因此选项 B 错误,选项 A 正确。另外选项 CD 也正确。

  • 第5题：

    根据《审计署关于内部审计工作的规定》，以下领导内部审计机构开展工作的应当是哪项？

    A.本单位的财务经理
    B.本单位的财务部门
    C.本单位的监事会
    D.本单位主要负责人或者权力机构

    答案：D
    解析：

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