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发行人申请初次公开发行股票，应当符合的条件之一是：发行人前一年末，净资产在总资产中所占比例不低于（ ）%。A．35B．30C．25D．20

题目

发行人申请初次公开发行股票，应当符合的条件之一是：发行人前一年末，净资产在总资产中所占比例不低于（ ）%。

A．35

B．30

C．25

D．20

相似考题

1.首次公开发行股票并上市应当符合的条件之一是，发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。 ( )A．正确B．错误

2.首次公开发行股票并在创业板上市主要符合的条件有（ ）。A．发行人应当具备一定的盈利能力B．发行人应当具有一定规模和存续时间C．发行人应当主营业务突出D．对发行人公司治理提出从严要求

3.非公开发行股票的特定对象应当符合的条件之一是发行对象不超过5名。 （ ）

4.发行人申请初次公开发行股票时，主体资格应当符合下列( )条件。A．生产经营符合国家产业政策B．自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上C．最近2年内高级管理人员没有发生重大变化D．权属清晰

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  • 第1题：

    发行人申请首次公开发行股票必须满足（ ）的有关规定。 A．持续经营时限 B．连续盈利 C．净资产 D．股本总额


    正确答案：ABCD
    考点：掌握《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的有关规定。见教材第八章第一节，P335。

  • 第2题：

    发行人申请公开发行股票时，应当符合的条件下面正确的是（ ）。

    A．其发行的普通股限于一种，同股同权

    B．发行人认购的股本数额不少于公司拟发行股本总额的35%

    C．发行前一年末，净资产在总资产中所占的比例不低于30%，无形资产（不含土地所有权）占其所折股本数的比例数的比例不低于20%

    D．向社会公众发行的部分不少于公司拟发行股本总额的25%，拟发行股本超过4亿元的，可酌情降低向社会公众发行部分的比例

    E．发起人在近三年没有重大的违法行为。三年连续盈利。


    正确答案：ABCD

  • 第3题：

    根据《证券法》的规定，证券发行过程中，应当聘请保荐人的情形有（ ）。

    A.发行人采用承销方式申请公开发行股票的

    B.发行人采用承销方式申请公开发行可转换为股票的债券的

    C.发行人申请公开发行不可转换为股票的债券的

    D.发行人申请非公开发行新股的


    正确答案：AB
    【解析】
    本题所考查的考点是证券发行的保荐人制度。《证券法》第11条规定：发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。第49条规定：申请股票、可转换为股票的公司债券或者法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券上市交易，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。正确答案是AB。

  • 第4题：

    对原企业改组设立的股份有限公司，申请公开发行股票，应符合的条件有（ ）。

    A．发行前一年末，净资产在总资产中所占比例不低于20%

    B．无形资产（土地使用权除外）在净资产中所占比例不高于30%

    C．近3年连续盈利

    D．其发行的普通股限于一种，同股同权


    正确答案：CD
    A选项应为发行前一年末，净资产在总资产中所占比例不低于30%;B选项应为无形资产(土地使用权除外)在净资产中所占比例不高于20%。

  • 第5题：

    按照2009年3月发布的《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》，首次公开发行股票并在创业板上市主要应符合如下条件()。

    A:发行人应当具备一定的盈利能力
    B:发行人应当具有一定的规模和存续时间
    C:发行人应当主营业务突出
    D:对发行人公司治理提出从严要求

    答案：A,B,C,D
    解析：
    按照2009年3月发布的《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》，首次公开发行股票并在创业板上市主要应符合如下条件：发行人应当具备一定的盈利能力；发行人应当具有一定的规模和存续时间；发行人应当主营业务突出；对发行人公司治理提出从严要求。

  • 第6题：

    发行人申请首次公开发行股票的，中国证监会受理申请文件后，发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。预先披露的招股说明书申报稿不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。()


    答案：对
    解析：

  • 第7题：

    发行人申请首次发行股票并在创业板上市，应当符合的条件之一是：发行后股本总额不少于（ ）万元。?

    A：2000
    B：3000
    C：4000
    D：5000

    答案：B
    解析：
    中国证监会发布的《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》规定，首次公开发行股票并在创业板上市应满足以下条件：（1）发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。（2）最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元；或者最近一年盈利，最近一年营业收入不少于5000元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。（3）最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损。（4）发行后股本总额不少于3000万元。（5）发行人应当主要经营一种业务。（6）发行人最近两年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。（7）发行人规范运行。

  • 第8题：

    公开发行公司债权的发行人应当时披露的债券存续期内发生可能影响其偿债能力或债券资格的重大事项是（）。

    A、发行人发生超过上年总资产10%的重大损失
    B、发行人主要资产被查封、扣押、冻结
    C、发行人放弃债权或财产，超过上年末总资产的10%
    D、发行人作出增资、减资、合并、分立、解散及申请破产的决定
    E、发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的10%

    答案：B
    解析：
    《公司债券发行与交易管理办法》第45条规定，公开发行公司债券的发行人应当及时披露债券存续期内发生可能影响其偿债能力或债券价格的重大事项。重大事项包括：①发行人经营方针、经营范围或生产经营外部条件等发生重大变化；②债券信用评级发生变化；③发行人主要资产被查封、扣押、冻结；④发行人发生未能清偿到期债务的违约情况；⑤发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；⑥发行人放弃债权或财产，超过上年末净资产的百分之十；⑦发行人发生超过上年末净资产百分之十的重大损失；⑧发行人作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；⑨发行人涉及重大诉讼、仲裁事项或受到重大行政处罚；⑩保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化；?发行人情况发生重大变化导致可能不符合公司债券上市条件；?发行人涉嫌犯罪被司法机关立案调查，发行人董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施；?其他对投资者作出投资决策有重大影响的事项。

  • 第9题：

    原有企业改组设立股份有限公司公开发行股票时，要求其发行前一年末净资产在总资产中所占比例不低于（）

    • A、25%
    • B、20%
    • C、30%
    • D、40%

    正确答案:B

  • 第10题：

    首次公开发行股票并在创业板上市主要应符合的条件有（）。

    • A、发行人应当具备一定的盈利能力
    • B、发行人应当具有一定规模和存续时间
    • C、发行人应当主营业务突出
    • D、对发行人公司治理提出从严要求

    正确答案:A,B,C,D

  • 第11题：

    多选题
    根据证券法律制度的规定，公开发行公司债券的，在债券存续期内，下列情形中，发行人应当及时予以披露的有（）。
    A

    发行人发生超过上年末净资产10%的重大损失

    B

    发行人放弃债权或者财产，超过上年末净资产的10%

    C

    发行人当年累计新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的20%

    D

    发行人作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定


    正确答案： A,D
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，以下说法正确的是（　　）。Ⅰ．中国证监会撤销注册后，股票已经发行尚未上市的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票持有人Ⅱ．中国证监会撤销注册后，股票尚未发行的，发行人应当停止发行Ⅲ．交易所认为发行人不符合发行条件或者信息披露要求，作出终止发行上市审核决定的，发行人可在符合条件及要求后立即提出公开发行股票并上市申请Ⅳ．中国证监会作出予以注册决定后、发行人股票上市交易前，发行人应当及时更新信息披露文件内容Ⅴ．中国证监会作出不予注册决定的，自决定作出之日起六个月后，发行人可以再次提出公开发行股票并上市申请
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    E

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ


    正确答案： C
    解析：
    Ⅰ、Ⅱ两项，根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第26条规定，中国证监会撤销注册后，股票尚未发行的，发行人应当停止发行；股票已经发行尚未上市的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票持有人。Ⅲ、Ⅴ两项，第27条规定，交易所认为发行人不符合发行条件或者信息披露要求，作出终止发行上市审核决定，或者中国证监会作出不予注册决定的，自决定作出之日起六个月后，发行人可以再次提出公开发行股票并上市申请。Ⅳ项，第25条第1款规定，中国证监会作出予以注册决定后、发行人股票上市交易前，发行人应当及时更新信息披露文件内容，财务报表已过有效期的，发行人应当补充财务会计报告等文件；保荐人以及证券服务机构应当持续履行尽职调查职责；发生重大事项的，发行人、保荐人应当及时向交易所报告。

  • 第13题：

    发行人申请首次在创业板公开发行股票，其最近1期末净资产应不少于（ ）万元。

    A．500

    B．1000

    C．1500

    D．2000


    正确答案：D
    公司首次申请在创业板公开发行股票，其最近1期末净资产应不少于2000万元，且不存在未弥补亏损。

  • 第14题：

    股份有限公司首次公开发行股票前一年末的净资产在总资产中所占比例不低于50%。（ ）


    正确答案：×
    股份有限公司首次公开发行股票应当符合的条件之一：发行股票前一年末的净资产在总资产中所占比例不低于30%，无形资产在净资产中所占比例不高于20%(国务院证券监督管理机构另有规定的除外)。    

  • 第15题：

    发行人申请公开发行股票时，应当符合的条件是（ ）。

    A．发行前一年末，净资产在总资产中所占的比例不低于50%，无形资产(不含土地所有权)占其所折股本数的比例数的比例不低于20%

    B．发行人认购的股本数额不少于公司拟发行股本总额的30%

    C．向社会公众发行的部分不少于公司拟发行股本总额的25%

    D．发起人在近3年没有重大的违法行为。3年连续盈利

    E．其发行的普通股限于一种，同股同权


    正确答案：CE

  • 第16题：

    原有企业改组设立股份有限公司后，申请公开发行股票，发行前一年末净资产在总资产中所占比例应不低于（ ），国家另有规定的除外。

    A．10%

    B．20%

    C．25%

    D．30%


    正确答案：D

  • 第17题：

    发行人申请首次公开发行股票必须满足持续经营时限、连续盈利、净资产及股本总额的有关规定。()


    答案：对
    解析：

  • 第18题：

    根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》，发行人申请首次公开发行股票，应当满足的条件有()。

    A:发行人经营符合国家产业政策及环境保护政策
    B:发行人董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
    C:发行人股权清晰
    D:发行人足额缴纳注册资本，主要资产不存在重大权属纠纷

    答案：A,B,C,D
    解析：
    发行人申请首次公开发行股票必须满足：①持续经营时限、连续盈利、净资产及股本总额的有关规定。发行人足额缴纳注册资本，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。②发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份不存在重大权属纠纷。③发行人主营业务明确稳定，具有完善的公司治理结构，具有持续盈利能力，董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。④公司经营符合国家产业政策及环境保护政策。⑤发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，内部控制制度健全有效，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。⑥与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易。

  • 第19题：

    原有企业改组设立股份有限公司申请公开发行股票的，发行前1年末，净资产在总资产中所占的比例应不低于____，无形资产在净资产中所占的比例应不高于____。( )

    A、10%;20%
    B、20%;10%
    C、30%;20%
    D、30%;10%

    答案：C
    解析：
    C
    《股票发行与交易管理暂行条例》第九条规定，原有企业改组设立股份有限公司申请公开发行股票，除应当符合本条例第八条所列条件外，还应当符合下列条件：①发行前1年末，净资产在总资产中所占比例不低于30%，无形资产在净资产中所占比例不高于20%，但是证券委另有规定的除外；②近3年连续盈利。国有企业改组设立股份有限公司公开发行股票的，国家拥有的股份在公司拟发行的股本总额中所占的蓖例田国务院或者国务院授权的部门规定。

  • 第20题：

    公开发行公司债券的发行人应及时披露债券存续期内发生可能影响其偿债能力或债券价格的重大事项是（）。

    A、发行人发生超过上年末总资产百分之十的重大损失
    B、发行人主要资产被查封、扣押、冻结
    C、发行人放弃债权或财产，超过上年末总资产的百分之十
    D、发行人作出增资、合并、分立、解散及申请破产的决定
    E、发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的百分之十

    答案：B
    解析：
    公司债券发行与交易管理办法》（2015年）第45条规定，公开发行公司债券的发行人应当及时披露债券存续期内发生可能影响其偿债能力或债券价格的重大事项。重大事项包括：①发行人经营方针、经营范围或生产经营外部条件等发生重大变化；②债券信用评级发生变化；③发行人主要资产被查封、扣押、冻结；④发行人发生未能清偿到期债务的违约情况；⑤发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的20%；⑥发行人放弃债权或财产，超过上年末净资产的10%；⑦发行人发生超过上年末净资产10%的重大损失；⑧发行人作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；⑨发行人涉及重大诉讼、仲裁事项或受到重大行政处罚；⑩保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化；?发行人情况发生重大变化导致可能不符合公司债券上市条件；?发行人涉嫌犯罪被司法机关立案调查，发行人董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施；
    ?其他对投资者作出投资决策有重大影响的事项。

  • 第21题：

    发行人申请首次公开发行股票必须满足（）的有关规定。

    • A、持续经营时限
    • B、连续盈利
    • C、净资产
    • D、股本总额

    正确答案:A,B,C,D

  • 第22题：

    发行人申请首次公开发行股票的，中国证监会受理申请文件后，发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露


    正确答案:正确

  • 第23题：

    单选题
    原有企业改组设立股份有限公司公开发行股票时，要求其发行前一年末净资产在总资产中所占比例不低于（）
    A

    25%

    B

    20%

    C

    30%

    D

    40%


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

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