第1题:
此题为判断题(对,错)。
第2题:
第3题:
第4题:
第5题:
第6题:
根据《商业银行内部控制评价试行办法》,关于商业银行对内部控制绩效进行持续监测,下列表述错误的是()。
第7题:
商业银行的内部控制覆盖商业银行所有的部门和岗位
内部控制的监督部门不可以直接向董事会、监事会和高级管理层报告
任何人不得拥有不受内部控制约束的权力
内部控制的监督部门隶属于内部控制的建设、执行部门
商业银行内部控制均应体现“内控优先”的要求
第8题:
监测内容包括内部控制目标实现程度
监测内容包括法律、法规及监管要求的遵循程度
监测内容包括事故、险情和其他不良内部控制绩效的历史情况
商业银行应建立并保持书面程序,通过适宜的监测活动,对内部控制绩效进行阶段性监测
第9题:
内部控制应当覆盖商业银行所有部门和业务岗位
内部控制应以防范风险、审慎经营为出发点
内部控制不能干扰商业银行追求利润最大化
商业银行内部控制的监督部门可以直接向董事会报告
董事会作为股东大会的执行机构,不受内部控制约束
第10题:
完善的内部控制是商业银行审慎经营的基础
完善的内部控制是促进整体金融体系稳健运行的基础
有效的内部控制有利于商业银行实现短期经营目标以及长期战略目标
有效的内部控制能够确保银行经营活动遵循有关法律、法规的规定,满足监管机构的要求
第11题:
高级管理层制定适当的内部控制政策
董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系
内部控制不属于商业银行日常工作的一部分
监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系
第12题:
完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石。
健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。
内部控制体系和合规文化是操作风险管理的基础。
操作风险管理体系的建立和实施是我国商业银行防范操作风险的迫切需要
第13题:
A、商业银行应当根据实际情况,建立相应的授权体系,明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限,并实施动态调整
B、商业银行内部控制评价应当由监事会指定的部门组织实施
C、商业银行内部控制评价至少每年开展一次
D、商业银行应当对各项业务制度和管理制度定期进行评估
第14题:
第15题:
第16题:
第17题:
第18题:
下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解不正确的是( )。
第19题:
新业务和机构可以暂时不纳入内部控制范畴
行长可以不受内部控制的约束
内部控制成本可以不考虑
商业银行全体员工参与内部控制
第20题:
董事会对银行建立完善、健全的内部控制负最终责任
有效的内部控制必须能识别和衡量商业银行在经营中面临的所有重大风险
内部控制的有效性需要以充分、全面的信息共享为基础,还要有可靠的信息系统和有效的沟通渠道
商业银行应当对内部控制的总体有效性进行持续监督,该监督应被视为独立于日常活动之外的特殊程序
第21题:
内部控制的监督、评价部门应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道
内部控制应当以实现银行盈利最大化为出发点
任何人不得拥有不受内部控制的权力
内部控制应当突出重点,不必渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节
商业银行的经营管理,尤其是设立新的机构或开办新的业务,均应体现“内控优先”的要求
第22题:
商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求
内部控制应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道
内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价
内部控制须有高度的权威性,除董事会和高层管理者外,任何人不得拥有不受内部控制的权力
第23题:
内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节,并需由全体人员参与
商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求
内都控制须有高度的权威性.除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力
内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系